????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:14

往來的股權，注冊資本五百萬，現在減資350萬，現在往來只能沖減320萬

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:16

您好，剩下30萬元，應該支付現金或者銀行存款處理吧。還是就沖減320萬元，剩下的不支付了？

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:17

這家企業是中間接手過來的，注冊資本和股權是之前老板的，現在我們接手了，去過工商辦理過股權變更，但是接受的時候賬面余額顯示了銀行500萬余額，和注冊資本龐龍了，就開始經營了，當時銀行余額220萬，其中一百萬是另外一家企業集資投的，從銀行轉進來200萬，分錄做的事借上海銀行，貸寧波銀行，這兩個銀行是一個公司的兩個基本戶銀行，實際投資少注冊資本多

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:19

領導想把錢提出來，但是不知道怎么走賬，因為現在這三十萬不知道是誰的頭上

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:19

之前的賬目很亂

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:19

您好，還是沒有完全明白，按我的理解，這個剩余30萬元是不支付了，建議記入營業外收入，或者資本公積處理吧。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:20

但是領導現在不肯掛帳處理，需要提出來

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:22

您好，那就直接貸方，現金或者銀行存款，把錢提出來就行了。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:23

就是當初誰投資的我們只是去工商了解了，接受的時候實收資本就是五百萬，沒有當初長期股權投資的記錄，等于我們接受的時候賬面接上之前的等于從新開始記賬，我們是14年4月記賬，他們之前記賬的只是把1-3月的憑證給我們了，14年之前的我們賬面沒有體現

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:24

所以股權轉讓的時候沒有實收資本沒有動，只是掛在了往來科目里

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:27

您好，這樣的話，就不用管是誰的了，直接提出來即可。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:29

那我以什么名義提

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:29

作為什么把錢提出來

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:32

您好，就說是減少注冊資本350萬元，沖往來320萬元，剩余部分支付現金或者銀行存款處理即可。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:33

我想問的是作為工資提還是以什么方式提，我知道出銀行和現金

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:33

這筆錢提出來了，我可以去沖實收資本嗎

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:35

您好，作為支付減少的注冊資本就可以。可以去沖實收資本的。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:37

關鍵我不知道這筆錢提出來，我作為什么性質去提錢呢？提錢走銀行和現金都要有依據

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:38

您好，哦，我明白了，以提備用金的方式，或者工資的方式，把現金提出來即可。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:40

那么發放呢？備用金不需要三十萬吧

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:42

您好，可以每天提5萬元，多提幾次就行了。發放直接沖實收資本了，找個人以320萬元的那個人的名義寫個收到條吧。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:44

寫個收條附在憑證后面嗎？

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 22:44

沒有其他方法了嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 22:45

您好，是的，沒有其他方法了。當然如果讓那個人自己寫個收到條是最好的了。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 23:16

這樣做賬會有什么問題嗎？因為畢竟現在是為了沖減實收資本才去拿錢領出來

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 23:24

您好，這樣做賬會有風險的，不刻意的查，沒事的，刻意的查，那就不好說了。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-05 23:44

好的，謝謝你，這種情況不平是因為當初接手賬的時候沒做清楚嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-05 23:50

您好，不客氣，不是當初賬沒有做清楚，是轉讓價格低了。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-06 00:01

那我還有一個問題，當初銀行轉進來的時候只是銀行對銀行轉賬了一下，但是領導說兩百萬是作為他們投資的，那么我的分錄可以做成借其他應收款-a100萬，其他應收款-B100萬貸寧波銀行200萬，借上海銀行200萬，貸其他應付款-a100萬，其他應付款-B100萬嗎？

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-06 00:02

當時這個200萬只有一個銀行的劃款憑證，之前的分錄是借上海銀行200萬，貸寧波銀行200萬

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-06 00:03

當時領導的名字沒有設置明細，是后來他們說是他們投資的，再做的調整賬，這樣做是對的還是不對的

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-06 00:27

老師請問收到條的內容應該怎么寫比較妥當

王雁鳴老師 解答

2018-09-06 00:46

您好，200萬元轉入是什么時候？收到條內容，就寫收到退投資款即可。

????King????珠圓玉潤 追問

2018-09-06 06:29

二百萬是公司剛接手的時候從寧波銀行轉入上海銀行的劃款，但是領導說是借這筆錢作為他們的投資款

王雁鳴老師 解答

2018-09-06 08:36

您好，可以按您寫的分錄去操作的。