點~玲老師 解答

2018-09-04 14:37

進貨和銷售你都按折扣后的金額入賬？賬上有折扣多300萬是什么意思

1632735129 追問

2018-09-04 14:39

以前的會計沒有按照折扣后的金額入賬，我給您發一下他做的進貨憑證吧您看一下

點~玲老師 解答

2018-09-04 14:41

如果發票上面有折扣   你沒按照上面入賬  那票跟賬就不相符

1632735129 追問

2018-09-04 14:43

這是進貨的分錄

1632735129 追問

2018-09-04 14:44

這是銷售的分錄

1632735129 追問

2018-09-04 14:45

這是沒有開折扣的銷售分錄

1632735129 追問

2018-09-04 14:47

這是廠家給我們開的發票，幾乎每張發票都有折扣，所以有的客戶要發票，就把折扣開給客戶了，可是，不要發票的客戶太多，導致折扣開不出去

點~玲老師 解答

2018-09-04 14:48

這里進貨不是沖了折扣 后入的賬嗎、？銷售同時也沖了收入的

1632735129 追問

2018-09-04 14:49

但是有不能給開折扣的，還有不要發票折扣開不出去的

1632735129 追問

2018-09-04 14:50

這是我們的庫存商品，資產負債表里的數是庫存商品減去折扣后的差額

點~玲老師 解答

2018-09-04 15:19

是減掉折扣后的就是對的呀  因為你入賬的時候也用紅字沖了

1632735129 追問

2018-09-04 15:23

但是，賬上庫存商品科目余額表里的折扣還有那么多，怎么能把折扣沖沒那？

點~玲老師 解答

2018-09-04 15:28

庫存商品余額就是庫存商品  你怎么去體現它是折扣  是余額就都是庫存商品  不是折扣 啊

1632735129 追問

2018-09-04 15:41

但是老師你看下這個圖片，假如來貨的每張發票都帶折扣入賬里，可是銷售時候不能開給客戶折扣的話，賬里的折扣金額要是和庫存商品金額一樣多時，正負抵減，庫存就0了，實際庫存還有貨，只是賬面上折扣太多的原因

點~玲老師 解答

2018-09-05 14:21

你按折扣后的金額入賬  你賬上怎么會體現折扣   賬上根本不用管折扣這個事啊

1632735129 追問

2018-09-05 14:34

其實是這樣的，但是，前期的1會計已經把折扣入賬了，所以就得按照他的后期來貨的折扣也入賬，所以，要是客戶不要發票，折扣就不能開出去，賬面上積累越來越多的折扣金額，

點~玲老師 解答

2018-09-05 14:36

客戶不要發票   你要確認未開票收入  同樣要結轉 成本  不會使庫存越來越多

1632735129 追問

2018-09-05 14:45

是的，庫存會越來越少，就是因為庫存越來越少，賬面上的折扣金額越來越多，最后實際庫存還有貨，但是賬面上庫存商品金額和折扣金額的差就會變成0或者負數，也就是說折扣開不出去的話，庫存商品賬上就沒有了，但實際庫里還有貨

點~玲老師 解答

2018-09-05 14:55

我已經跟你說了很多遍了  這個跟折扣沒關系  你采購回來按折扣后的金額入賬   你銷售出去后也按這個金額結轉   跟折扣有什么關系  你指的到底是折扣 還是對方贈送的東西

1632735129 追問

2018-09-05 15:02

關鍵是以前的會計不是按照折扣后的1金額入的賬

點~玲老師 解答

2018-09-05 15:03

那就是賬錯了 你調一下賬  發票跟賬上金額都不一樣 你必須調整一樣的

1632735129 追問

2018-09-05 15:06

給你看一下進貨時原來會計做的分錄

點~玲老師 解答

2018-09-05 15:07

我看過了  我看到的是折扣 已經入賬了 沒有錯

1632735129 追問

2018-09-05 15:07

他是按照折扣前的商品單價入庫，然后把折扣入到賬里

點~玲老師 解答

2018-09-05 15:11

你自己調整一下吧  把二級科目調整一下不需要放什么折扣  這樣就對得上

1632735129 追問

2018-09-05 15:15

我就是不明白該怎么調整才問的

點~玲老師 解答

2018-09-05 15:17

借：庫存商品—折扣   借：庫存商品—庫存商品（負數）