收到固定資產融資租賃公司交來發票，該如何入賬，比如收到首付款專用增值稅發票，總價158萬，其中稅額21.79萬，不含稅金額136.21萬。對方按每期付款額開票。開票貨物名稱:融資租賃*首付款。原已做的分錄，借:固定資產一融資租入 458萬借:未確認融資費用 33萬 貨:長期應付款一應付融資租賃款333萬 貨:預付賬款 158萬

答： 租賃開始日，我做借:固定資產一融資租入 458萬時，并未收到發票，這么做合適么。

融資設備含稅價70.1萬，首付21.1萬付給賣方（不是租賃公司），，租賃公司剩余款54.62萬（含稅）分24期不等額開增票，首付款的發票也是租賃公司開，能整理一下思路嗎借：固定資產 70.1/1.16 未確認融資 差額 稅金 21.1/1.16 貸：應付賬款 首付款 長期應付款 54.62每月收到租賃公司開票 借：長期應付款 稅金 貸：銀行借：財務費用 這個金額怎么確認？？？？？可以未確認費用/24期，平均嗎 貸：未確認融資費用 這樣做長期應付款最后會有差額，因為第一筆分錄的長期應付款市含稅的，而以后每期是不等額且含稅的，求解？

答： 你上面的思路是正確的 財務費用跟未確認融資費用金額是一樣的 至于說的差額 在最后一期調整就是 全部沖完

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

融資租賃業務先把固定資產價值入賬，應交稅費-應交增值稅，未確認融資費用，貸長期應付款，付付款時借長期應付款，貸銀行存款，收到發票時還怎樣做分錄

答： 您好！ 收到發票應該是對應的本金 跟利息 借 長期應付款 本金 未確認融資費用 利息 貸 銀行存款