王雁鳴老師 解答

2018-08-28 23:00

您好，可以看清楚的，如果按您的理解，后面有個調成本-20，最終的結果，能是正確的，那就沒問題了。

價值觀 追問

2018-08-28 23:05

老師，我也想學習一下其他方法，如果2月期初結轉是填寫10*2=20的話，后面的表格這么設計填寫呢?

王雁鳴老師 解答

2018-08-28 23:07

您好，如果2月期初結轉是填寫10*2=20的話，您這樣設置表格也很不錯的，只是不來發票，不沖暫估，不做調整的話，就不填寫那幾項就行了，這樣就能保證與賬上一致，否則余額與賬面不一樣了。

價值觀 追問

2018-08-29 00:40

老師，庫存表我調整和實際一致后。剩下帳務這邊，第一步紅字沖銷原暫估分錄；第二步根據發票入賬，借庫存商品應交稅費 貸銀行存款；第三步結轉暫估入庫開票差額。我的疑問:是不是還應該沖銷每月銷售的結轉成本按實際單價重新結賬銷售成本?

價值觀 追問

2018-08-29 00:44

或者重新原結轉成本可以不按月沖銷修正，直接累計結轉原暫估銷售成本再修正?

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 00:48

您好，有了前面的三步了，不需要再處理其他數據了。

價值觀 追問

2018-08-29 00:53

那老師，第三步結轉暫估入庫開票差額，這個差額能再詳細分析下嗎

價值觀 追問

2018-08-29 00:58

老師，你說的開票差額對應我的表格是不是2月期初結轉（實際單價）和1月期末結轉（暫估單價）的差額和沖暫估的差額《（實際單價-暫估單價）*數量》的合計調整額?

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 08:43

您好，開票差額，對應您的表格，是2月期初結轉（實際單價）和1月期末結轉（暫估單價）的差額和沖暫估的差額《（實際單價-暫估單價）*數量》的合計調整額。