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送心意

老劉

職稱,高級會計師,中級會計師

2018-08-28 17:31

稅法規定,增值稅一般納稅人不可以開具增值稅專用發票給小規模納稅人。 
 
但作為小規模納稅人已經取得了增值稅專用發票的話,就作為普通發票用來入帳就可以了,將抵扣聯和發票聯一起入作為備查,不能進行抵扣,這是為了以防對方增值稅一般納稅人如果發現或被查出開錯發票,到時會到你處調查用。

追問

2018-08-28 17:51

如果長期不認證會形成滯留票

老劉 解答

2018-08-28 17:57

沒事的。滯留票也沒事。

上傳圖片 ?
相關問題討論
同學你好,是可以收專票的;
2021-06-08 14:40:17
價稅合計做成本和費用就可以,
2020-04-21 16:08:37
你好 可以稅前扣除 沖減利潤的
2020-03-27 14:42:28
最好是退票要普票 或者是直接按普票全額記成本費用 里。
2018-12-23 10:20:51
你好,不能退票的價稅合計做賬
2018-11-16 14:38:23
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