樂樂 追問

2018-08-28 09:18

計提時：借研發支出――費用化支出 
貸：應付職工薪酬 
借：管理費用――研發費用――工資 
貸：研發支出――費用化支出 
發放工資時： 
借：應付職工應酬 
貸：銀行存款 
這樣對嗎

袁老師 解答

2018-08-28 09:23

這些 分錄是正確的了

樂樂 追問

2018-08-28 09:30

請問，2017年一整年的員工宿舍租金發票2018.年8月才收到，款已經在17年付了，請問現在收到發票要怎么做會計分錄

袁老師 解答

2018-08-28 09:32

借：以前年度損益調整貸：預付賬款

樂樂 追問

2018-08-28 09:36

當時付款時做的是 
借：應付賬款 
貸：銀行 
我現在做， 
借：以前年度損益調整 
貸：應付賬款

袁老師 解答

2018-08-28 09:37

是的，是這樣做分錄的

樂樂 追問

2018-08-28 14:56

老師，請問，我公司社保全部是由公司來幫員工買的，不用從員工的工資扣掉個人部分的社保，請問計提的時候怎么做會計分錄

袁老師 解答

2018-08-28 14:57

直接借：管理費用--社保費，貸：應付職工薪酬--社保費

樂樂 追問

2018-08-28 15:36

周轉材料攤銷，請問憑證后面需要附什么資料

樂樂 追問

2018-08-28 15:36

需要放攤銷表嗎

樂樂 追問

2018-08-28 15:37

攤銷表要怎么來做

袁老師 解答

2018-08-28 15:38

這個需要附的，自制攤銷表，注明攤銷材料，購買時間，攤銷次數，攤銷金額即可的

樂樂 追問

2018-08-29 10:41

請問資產負債表上未分配利潤是怎么得出的

樂樂 追問

2018-08-30 16:35

我所在公司是一家小研究所，偶爾幫客戶做點實驗有些收入，但并沒有實物，大目標是公司研發人員進行實驗進行產業化。但是周期都很長的，基本前期都是付出。 
 
   平常購買一些實驗材料或工具，前會計直接入管理費用，研發人員工資也是直接入管理費用，其他支出也都入管理費用，所以管理費用奇高，庫存商品=0，主營業務成本很低，這顯然收入、成本、費用嚴重不匹配。

袁老師 解答

2018-08-30 20:02

是的，未分配利潤是利潤累計而來的