蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:04

實踐中，有開公司名稱的。如果開公司算是家長代付款也可以，做賬時備注清楚就可以了。

Fighting 追問

2018-08-23 19:06

現在就是遇到這種問題，是針對外賬的，開業到現在都是開的公司抬頭的發票，做賬應該怎么做呢？咱們這邊的會計都入到了應收賬款…但是銀行是有款進賬的呀

Fighting 追問

2018-08-23 19:07

這樣就導致賬面上有很多的應收賬款，然而這個會計從17年12月份到現在，銀行存款科目都沒有…

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:12

你好！ 
那就把賬調整一下

Fighting 追問

2018-08-23 19:16

怎么調呀，17年12月到現在18年7月的帳誒，假設對外賬應收賬款科目20000元（依據開具發票來的），銀行存款科目0元。實際并沒有應收賬款，但是銀行存款卻有 
30000元（有刷卡但沒開發票的），怎么弄平呢？老師，很著急！

Fighting 追問

2018-08-23 19:19

應收賬款科目，總不能一直掛賬面上啊，但是你剛剛又說，如果是家長代付款，是可以開公司抬頭的名稱的，但是咱們這個是培訓吉他彈唱藝術類課程的真對小孩子的，其實開公司抬頭也不合適…但是現在已經開了那么多了也不可能去作廢的呀，每個季度的稅都報了…

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:19

最一個調賬匯總表。

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:20

沒開發票，就沒有入賬嗎？

Fighting 追問

2018-08-23 19:21

對呀…是的呀…老師能發個電話我嘛…

Fighting 追問

2018-08-23 19:22

那個會計17年12月到18年7月的帳，凡事開發票的都入了應收賬款，銀行科目0元呀…都不知道他會不會做賬的

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:23

你好！ 
是有點亂套了。

Fighting 追問

2018-08-23 19:24

一般呢凡是刷卡的都要開發票，因為入到了公司賬戶的，如果是收了現金的，要開發票的就要把錢存到對公賬戶。不開票的就入到企業的小金庫了…

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:25

是的，一般是這樣做的 
你的思路很清晰

Fighting 追問

2018-08-23 19:26

這樣銀行賬就對的上了呀，但是他這么半年多了做的賬…現在怎么做個調賬匯總表啊…我八月一號開始做賬，接賬肯定要接清楚的，讓他在7月份的賬里面做一個調賬匯總表？然后讓銀行科目跟實際的對的上？

Fighting 追問

2018-08-23 19:27

另外我們公司有兩家分店，有一個基本賬戶，兩個一般賬戶，那銀行存款是不是需要有子科目要有三欄？

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:27

你好！ 
是的，是這個思路。

Fighting 追問

2018-08-23 19:28

那問題來了，這個調賬匯總表怎么搞？

Fighting 追問

2018-08-23 19:29

老師啊，俄彌陀佛啊…幫幫我～

Fighting 追問

2018-08-23 19:29

這個應收賬款只能一直掛賬面上了？

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:38

應收賬款可以和銀行存款對沖掉

蔣飛老師 解答

2018-08-23 19:39

你好！ 
好好對一下。

Fighting 追問

2018-08-23 20:12

對沖的話，要是應收賬款還多的話，是不是只能掛賬面上？還是可以借現金貸應收賬款，然后在存對應的一筆錢進銀行？

蔣飛老師 解答

2018-08-23 20:55

你好！ 
對的 
一般就是這么處理的