王雙 追問

2018-08-22 12:22

那給供應商的分錄呢。

鄒老師 解答

2018-08-22 12:44

你好，這個就是銷售一方的分錄 
銷售 
借；銀行存款     貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 
作廢退回 
借；主營業務收入    應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  貸；銀行存款等科目

王雙 追問

2018-08-22 14:04

那對給采購方這邊的呢

鄒老師 解答

2018-08-22 14:11

你好   
購進  借；原材料等科目   貸；銀行存款 
退回  借；銀行存款  貸；原材料等科目

王雙 追問

2018-08-22 14:51

請問老師等科目是還有哪些

鄒老師 解答

2018-08-22 14:52

你好，可能是庫存商品科目

王雙 追問

2018-08-22 14:56

給供應商已回款了.進項發票沒有給我們.錢退給我們.媽分錄就是借銀行存款貸庫存商品不涉及近項稅啊

鄒老師 解答

2018-08-22 14:59

你好，進項發票沒有取到，只是款項退回，應當做退款分錄，不需要做庫存商品貸方

王雙 追問

2018-08-22 15:00

那是怎么做呀！老師

鄒老師 解答

2018-08-22 15:02

你好 借；銀行存款    貸；其他應付款 
如果商品也退回了就 
借；其他應付款   貸；庫存商品

王雙 追問

2018-08-22 15:04

老師我們是車行的

鄒老師 解答

2018-08-22 15:05

你好，還有什么疑問嗎

王雙 追問

2018-08-22 15:14

借方是其他應付款有點不理解

鄒老師 解答

2018-08-22 15:15

你好，這個只是暫時過渡的科目，貨物退回了就沖銷就是了

王雙 追問

2018-08-22 15:28

還有老師我想問下像我們給供應商付款.因完成任務有返利.直接從車價里面減分錄怎么做呀！

鄒老師 解答

2018-08-22 15:29

你好  借；應付賬款    貸；其他業務收入  應交稅費

王雙 追問

2018-08-22 15:33

返利沖其他業務收入嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 15:34

你好，是計入其他業務收入，而不是沖銷

王雙 追問

2018-08-22 15:42

比如應付6萬返利2千只需要付58000對方給我們近項票也是58000.分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-08-22 15:43

你好 借；庫存商品   貸；銀行存款    其他業務收入  應交稅費

王雙 追問

2018-08-22 15:44

那要是內帳呢？

鄒老師 解答

2018-08-22 15:45

你好，內賬按58000做購進分錄 
借；庫存商品   貸；銀行存款

王雙 追問

2018-08-22 19:56

老師.還是上，上面的問題,你說借銀行存款貸其他應付款.我還是不理解.那要是當初付款給商家的時候上，不是可以借預付賬款貸銀行存款等退回來的時候借銀行存款貸預付賬款呢？

鄒老師 解答

2018-08-22 20:02

你好，如果你之前付款掛賬預付賬款借方，那么退回就可以計入預付賬款貸方的

王雙 追問

2018-08-22 20:07

沒有掛,就是不知道用哪個合適

鄒老師 解答

2018-08-22 20:11

你好，與供應商的往來，可以通過預付賬款核算，退回就 借；銀行存款   貸；預付賬款