2333333 追問

2018-08-21 17:37

那我們6月份就交了8月份的租金了嗎，那這筆8月份的租金是先掛預付嗎

鄒老師 解答

2018-08-21 17:37

你好，是的，到8月份才做費用處理的

2333333 追問

2018-08-22 14:07

老師，商場幫我們代收的6月份貨款，要8月份才返還給我們，那我做賬是借 預收賬款   貸 方應該是什么？

2333333 追問

2018-08-22 14:10

應收賬款還是其他應收款呢，或者其他應付款 （負數），因為我們也有欠商場的租金，是放進其他應付款核算的

鄒老師 解答

2018-08-22 14:13

你好，借方是其他應收款，貸方是主營業務收入，應交稅費

2333333 追問

2018-08-22 14:15

不是要送貨才算收入的嗎，我都是在送貨才做主營業務收入的哦

鄒老師 解答

2018-08-22 14:16

你好，代收了貨款說明已經實現了銷售啊

2333333 追問

2018-08-22 14:17

但是要發出商品時才確認收入的吧

鄒老師 解答

2018-08-22 14:18

你好，是收到商場的銷貨清單才做收入處理的

2333333 追問

2018-08-22 14:21

商場收的也是預收款呀

鄒老師 解答

2018-08-22 14:22

你好，沒有銷售貨物先收到款項？

2333333 追問

2018-08-22 14:25

那客戶直接在我們店面刷卡的定金都是放預收的哦，那到商場刷的定金就需要確認收入了嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 14:27

你好，定金都是其他應付款 
訂金才是計入預收賬款的

2333333 追問

2018-08-22 14:32

那商場代收的訂金是放預收賬款嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 14:34

你好，對于你單位來說是計入預收賬款，而對于商場來說應當計入其他應付款

2333333 追問

2018-08-22 14:39

那還有7月份收到6月份的對賬單，里面卻扣除了8月份的租金了，那他們代收的訂金減去費用和租金才是要返給我們的錢，那8月份的這個租金我是掛預付嗎，但是實際錢都沒交呢，因為不夠扣

鄒老師 解答

2018-08-22 14:40

你好，有7月份收到6月份的對賬單，里面卻扣除了8月份的租金，7月份是做預付賬款核算的

2333333 追問

2018-08-22 14:41

借 預付賬款  那貸方是  其他應付款嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 14:43

你好，貸方是  其他應收款

2333333 追問

2018-08-22 14:57

老師，剛才的第一個問題，商場幫代收的訂金是借方是其他應收款，貸方是主營業務收入，應交稅費

鄒老師 解答

2018-08-22 15:01

你好，訂金應當不作為收入核算的 
公司 應當這樣核算 借；其他應收款   貸；預收賬款

2333333 追問

2018-08-22 15:04

那預收賬款在貸方沒問題嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 15:05

你好，沒有問題的，本來就是收到的訂金就應當計入預收賬款貸方核算的