小柒 追問

2018-08-21 14:17

7月藍字開具 
應收賬款 陽西縣糧食儲備公司   799400 
主營業務收入 應稅收入   836683.09 
應交稅金 銷項稅額   94796.62 
 
8月開給客戶的發票沖紅了。再填開了。 
1）應收賬款 A公司   -799400 
主營業務收入 應稅收入   -836683.09 
應交稅金 銷項稅額   -94796.62 
 
2）應收賬款 A公司   799400 
主營業務收入 應稅收入   -836683.09 
應交稅金 銷項稅額   -94796.62 
 
要是沒重開。是否不用再藍字做分錄。7月開了，當月沒有作廢，8月才沖紅的。

徐阿富老師 解答

2018-08-21 14:22

你好，你是銷售方啊，你如果憑證不重新做，申報表的銷售額和賬上對不起來的

小柒 追問

2018-08-21 14:55

但上個月已經做了一筆藍字分錄。這個月再做一紅一藍分錄？對沖

徐阿富老師 解答

2018-08-21 14:57

你好，對的，這個月一紅一藍，剛好平的，但是申報表就有區別的。你不做賬，銷售對不上的