張艷老師 解答

2018-08-17 14:34

發(fā)票只是要先繳納增值稅，怎么出現(xiàn)多繳納增值稅的情況？

小芬 追問

2018-08-17 14:40

預(yù)繳的時候多繳了0.02分錢

小芬 追問

2018-08-17 14:40

怎么做賬？

張艷老師 解答

2018-08-17 14:42

借：營業(yè)外支出  貸：銀行存款

小芬 追問

2018-08-17 14:43

營業(yè)外支出后面的明細，怎么打

張艷老師 解答

2018-08-17 14:44

代開的發(fā)票是不是比預(yù)繳的少2分錢啊？如果那樣的話，這個稅金是要留抵的。

小芬 追問

2018-08-17 14:44

小規(guī)模的，怎么留底？

小芬 追問

2018-08-17 14:45

發(fā)票，不是要預(yù)繳稅嗎，怎會有留底

張艷老師 解答

2018-08-17 14:48

小規(guī)模也可以抵扣下次發(fā)票稅金的。 
您也可以計入營業(yè)外支出--其他科目核算這個2分錢。

小芬 追問

2018-08-17 14:48

知道了，謝謝老師

張艷老師 解答

2018-08-17 14:49

不客氣的，祝您學習愉快，如果您對我的解答滿意，請給予老師一個五星評價，謝謝！！