Ciel_ 追問

2018-08-16 14:25

老師，我能加你**問你關于建筑的問題嗎

鄒老師 解答

2018-08-16 14:26

你好，這里不可以提供個人聯系方式的，抱歉

Ciel_ 追問

2018-08-16 14:39

老師，是要做預計收入，實際上還沒有收到的，能用預收賬款嗎

鄒老師 解答

2018-08-16 14:40

你好，沒有收到是不需要做分錄的

Ciel_ 追問

2018-08-16 14:44

是我公司全年固定收入是120萬，每個月要預計分攤收入10萬，因為結算是不定時的，有時候幾個月結一次，

Ciel_ 追問

2018-08-16 14:45

就是要做未確認是收入怎么做

鄒老師 解答

2018-08-16 14:46

你好 借；應收賬款    貸；主營業務收入  應交稅費

Ciel_ 追問

2018-08-16 14:47

就是做預提的主營業務收入

鄒老師 解答

2018-08-16 14:47

你好，做收入就是這樣做分錄，只不過是借方可能是應收，也可能是預收

Ciel_ 追問

2018-08-16 14:47

做應收賬款的話，那等開發票的時候要怎么做處理

鄒老師 解答

2018-08-16 14:48

你好，沖銷之前分錄，然后根據開具發票做收入分錄

Ciel_ 追問

2018-08-16 14:53

就是本月已確定收入，未開票，本月的收入得這么預提嗎

鄒老師 解答

2018-08-16 14:56

你好，已確定收入沒有開具發票就這樣做分錄的 
借；應收賬款 貸；主營業務收入 應交稅費