雨 追問

2018-08-15 16:07

那我是旅行社，旅游這塊是差額征收，可能又有其他的收入是直接按6%計算的，這樣我怎么報稅呢

方亮老師 解答

2018-08-15 16:09

簡易征收和一般計稅分別申報即可。

雨 追問

2018-08-15 16:10

其他收入屬于簡易征收嗎

方亮老師 解答

2018-08-15 16:11

不屬于簡易征收。祝您工作愉快！

雨 追問

2018-08-15 16:11

那我怎么報？

方亮老師 解答

2018-08-15 16:13

其他的具體是什么收入？

雨 追問

2018-08-15 16:14

有時會有廣告費或會議費的收入

方亮老師 解答

2018-08-15 16:15

如果你們單位屬于小規模納稅人按照3%申報，如果你們單位屬于一般納稅人按照6%申報。

雨 追問

2018-08-15 16:16

那我要不要跟旅游那個分開申報，我們是一般納稅人，旅行社差額征收

方亮老師 解答

2018-08-15 16:20

需要分開申報。您工作愉快！

雨 追問

2018-08-15 16:22

那這個附表一要在哪個位置填列呢

方亮老師 解答

2018-08-15 16:25

6%稅率的在第5行填寫，差額征稅在9b行填寫。

雨 追問

2018-08-15 16:27

9b那不是16%的稅率嗎？旅行社的一般納稅人也就6%的

方亮老師 解答

2018-08-15 16:28

9b那里是5%的征收率，您再仔細看一下。

雨 追問

2018-08-15 16:29

旅行社沒有5%的征收率啊

方亮老師 解答

2018-08-15 16:42

抱歉，老師看成了物業企業，差額征稅的項目和非差額征稅的項目都填入6%稅率行，可以差額扣除的部分填寫到第12列。