小耳朵 追問

2018-08-15 15:28

補提之后我的未交增值稅借方有余額，本是平的，那未交增值稅怎么調平

小耳朵 追問

2018-08-15 15:29

還是說把未交增值稅結平，但轉出未交增值稅又對不上報表，是調那個科目好一點啊？

鄒老師 解答

2018-08-15 15:29

你好，你之前未交增值稅少結轉了，那補結轉之后應當未交增值稅是平的，不會是借方余額才是 啊

小耳朵 追問

2018-08-15 15:50

我是把轉出未交增值稅結平了，就會導致未交增值稅有余額，我要是未交增值稅結平了，就對不上我報表了

小耳朵 追問

2018-08-15 15:51

因為是接過來的賬也不知道對方是怎么做的，反正就是對不上我報表，像這種不平的要怎么調賬調到那個科目合理一點??？

鄒老師 解答

2018-08-15 15:51

你好，轉出未交增值稅是不會平的，未交增值稅繳納了才是無余額的

小耳朵 追問

2018-08-15 15:54

未交增值稅借方有余額代表多計提了，要怎么調整啊

鄒老師 解答

2018-08-15 15:57

你好，未交增值稅借方應當是少計提 
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅 
做這個補計提分錄

小耳朵 追問

2018-08-15 16:08

我把未交增值稅結平了，我的轉出未交增值稅就跟我的報表數對不上了，因為你做那筆分錄的時候兩個科目都是同時變化的

鄒老師 解答

2018-08-15 16:09

你好，你轉出未交增值稅是需要與你申報表哪個數據對上？