2140372605 追問

2018-08-13 19:26

本來是做在借待認證稅額的，現在認證了，應是借進項稅額貸待抵扣。現在突然變輔導期了。

鄒老師 解答

2018-08-13 19:27

你好，當月認證計入待抵扣進項稅額，次月抵扣再從待抵扣轉為進項稅額的

2140372605 追問

2018-08-13 19:27

是不用做什么科目嗎？

鄒老師 解答

2018-08-13 19:27

你好 
當月認證，借；原材料等科目 應交稅費（待抵扣進項稅額） 貸；銀行存款等科目  
次月比對通過 
借；應交稅費（進項稅額） 貸；應交稅費（待抵扣進項稅額）

2140372605 追問

2018-08-13 19:34

本來就放在待認證科目的，我現在認證了，做 
借應交稅費（待抵扣進項稅額） 
貸應交稅費（待認證進項稅額） 
這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-08-13 19:37

你好，認證當月是做這個調整分錄