平 追問

2018-08-13 13:18

新公司不入賬，我這個是不是就用開票了

徐阿富老師 解答

2018-08-13 13:22

你好，新公司不入賬，可以不用開票的。

平 追問

2018-08-13 13:30

那我這賬上資產一次性折舊完，可以嗎？現在辦注銷。說資產不能為0

徐阿富老師 解答

2018-08-13 13:31

你好，這個估計不可以，除非已經沒有價值，你折舊完了不是沒有資產了嗎？

平 追問

2018-08-13 13:39

我是新來這個公司。結果讓注銷。13年底就沒營業了，但之前會計也沒折舊。16年新成立現在這個公司，機器在用。但沒入賬?，F在要注銷，我盤已經注銷了。而且執照根本沒這個固定資產轉讓營業范圍。不知道怎么改報表了

徐阿富老師 解答

2018-08-13 13:52

你好，機器沒入賬的話不用去考慮折舊什么的啊。

平 追問

2018-08-13 14:01

實在打擾老師了，之前會計跟專管老師說了，賬上資產金額，然后那個局長讓開資產轉讓。主要這幾年也沒有折舊。我不知道情況直接稅盤注銷了。新公司賬上也一直沒有這項資產

徐阿富老師 解答

2018-08-13 14:02

你好，轉讓不開票也可以做收入的。如果不開票和稅盤注銷沒關系

平 追問

2018-08-13 14:04

但影響新公司入賬和抵扣，是不是？

徐阿富老師 解答

2018-08-13 14:04

你好，新公司入賬可以，但不能稅前扣除的。

平 追問

2018-08-13 15:49

老師，很好意思，一會兒只能多給您好評。我補提這幾年生產車間設備折舊，生產車間只能記制造費用，結轉生產成本，這樣原材料越來越多，是不是做錯了。沒營業應該記管理費用，然后直接結轉損益，對嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-13 15:51

你好，沒關系的。之前也生產了嗎？為啥說原材料越來越多？

平 追問

2018-08-13 16:34

沒生產，那生產車間設備怎么提折舊呢，分錄還是制造費用嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-13 16:38

你好，沒生產可以不計提，是的制造費用

平 追問

2018-08-13 16:47

沒生產不提折舊？也不用做分錄？老師，機器不應該提折舊嗎。您的意思是借：制造費用 貸：累計折舊，然后借：本年利潤  貸：制造費用嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-13 16:57

你好，沒有生產的不用計提折舊，正常生產的計提折舊計入制造費用。如果是補提以前的折舊的，因為產品成本已經做了，可以直接做借以前年度損益調整，貸累計折舊。

平 追問

2018-08-13 17:00

好的，謝謝老師，主要是要注銷，賬上固定資產好幾百萬，這幾年沒營業也沒折舊，想降一些

徐阿富老師 解答

2018-08-13 17:01

哦，你很不錯的，歡迎以后有問題繼續問我徐老師，

徐阿富老師 解答

2018-08-13 17:01

請為我五星評價，謝謝。

平 追問

2018-08-13 17:09

好的，謝謝老師耐心及時回復

平 追問

2018-08-13 17:11

老師，你隨便說個話，這樣我才能評論

徐阿富老師 解答

2018-08-13 17:24

好，剛才走開有事情，謝謝。