張艷老師 解答

2018-08-12 09:26

借：原材料    貸：應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸：原材料

祝家那個(gè)妞 追問(wèn)

2018-08-12 09:36

暫估成本   借：工程施工-直接人工     100       貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估款-A項(xiàng)目-直接人工100         6月末結(jié)轉(zhuǎn)工程施工   借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-A項(xiàng)目-直接人工  100    貸：工程施工-直接人工 100                                 7月收到發(fā)票  沖暫估   借： 工程施工-直接人工  -100           貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估款-A項(xiàng)目-直接人工-100                                               借： 工程施工-直接人工  100           貸：應(yīng)付賬款-B公司-勞務(wù)費(fèi)   100     支付勞務(wù)費(fèi)  借：應(yīng)付賬款-B公司-勞務(wù)費(fèi)   100    貸：銀行存款/預(yù)付賬款     然后那個(gè)成本怎么辦？

張艷老師 解答

2018-08-12 09:56

我看您的分錄金額都是100，如果金額是一致的話，就不用紅沖暫估了，只需將發(fā)票貼在那個(gè)分錄后面就可以了。

祝家那個(gè)妞 追問(wèn)

2018-08-12 09:59

老師說(shuō)的是成本不用紅沖嗎？勞務(wù)費(fèi)是要紅沖的吧？

張艷老師 解答

2018-08-12 10:02

我想說(shuō)的是，您實(shí)際取得的發(fā)票和當(dāng)時(shí)暫估的金額是一致的嗎？

祝家那個(gè)妞 追問(wèn)

2018-08-12 10:04

嗯嗯！我也不知道該暫估多少！又怕暫估錯(cuò)了！就按照實(shí)際收到的金額暫估了

張艷老師 解答

2018-08-12 10:20

我覺(jué)得既然是勞務(wù)費(fèi)支付，這個(gè)數(shù)字應(yīng)該是好知道的。比如是否和勞務(wù)派遣公司的合同中是否有固定金額的勞務(wù)費(fèi)。

祝家那個(gè)妞 追問(wèn)

2018-08-12 11:01

老師個(gè)人代開(kāi)的勞務(wù)費(fèi)能做賬嗎？我收到的是個(gè)人代開(kāi)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票

張艷老師 解答

2018-08-12 14:13

可以做賬的，工程施工-直接人工 --勞務(wù)費(fèi)