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/yy許愿
于2018-08-10 16:42 發布 ??668次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2018-08-10 16:44
視同銷售不是讓你做銷售,只是要你按銷售價,確認銷項稅
/yy許愿 追問
2018-08-10 16:49
那這個不需要做進項轉嗎?這個銷項稅和進項稅該怎么寫分錄呢
辜老師 解答
2018-08-10 16:52
這個只有視同銷售時的銷項稅,不會產生進項稅,借:在建工程 60.4 貸:原材料 50 應交稅費—應交增值稅—銷項稅 10.4(80*16%)借:在建工程 96 貸:庫存商品 80 應交稅費—應交增值稅—銷項稅 16(100*16%)
2018-08-10 16:54
哪種情況是不計銷項稅,要計進項稅轉出呢
2018-08-10 16:56
那是進項稅不能抵扣的情況,就要進項稅轉出
2018-08-10 17:00
比如說東西丟失了那種,是要轉出進項稅吧,自己公司用的,就要確認銷項稅,這樣理解對嗎?
是的,可以這樣理解
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低于成本價,不用進項稅額轉出嗎
答: 低于成本價銷售出去嗎 是的話不用
老師,這個不是說視同銷售嗎?為什么還是用的成本價,而且不是說要進項稅額轉出嗎?
答: 視同銷售不是讓你做銷售,只是要你按銷售價,確認銷項稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
存貨比方說成本價10萬,但因為年份多了,已經變質用不了了的,那現在有人可以幫我白拿拿走掉,難道我還要進項稅額轉出嗎?這進項稅額轉出該轉多少呢
答: 不是進轉出,你這屬于贈送,是視同銷售處理。
自產產品對外捐贈,視同銷售,按成本價核算?對不對啊自產產品對內,視同銷售,按照成本還是售價核算?外購商品對內,進項稅轉出,按進價核算?外購商品對外,視同銷售,按進價還是售價核算?
討論
老師好,成本核算,進項稅額轉出影響成本,具體的有哪幾個方面呢?謝謝
老師我想再問下進項稅額轉出了,是上一季度的,那么這個要不要把成本也轉出的,報第二個季度
為什么不是5000*85%+后面的運費等,還有,為什么不考慮進項稅額轉出入成本?
福利發放不是進項稅額轉出嗎?也不計入成本里啊
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 73531 個
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/yy許愿 追問
2018-08-10 16:49
辜老師 解答
2018-08-10 16:52
/yy許愿 追問
2018-08-10 16:54
辜老師 解答
2018-08-10 16:56
/yy許愿 追問
2018-08-10 17:00
辜老師 解答
2018-08-10 17:00