程小峰老師 解答

2018-08-10 10:26

您好！期末有余額是正常的，不需要處理。

花兒朵兒 追問

2018-08-10 10:29

那報表里取的數是負數也是正常的嗎

程小峰老師 解答

2018-08-10 10:29

您好！你有期末留抵稅額嗎？

花兒朵兒 追問

2018-08-10 10:31

沒有

程小峰老師 解答

2018-08-10 10:32

您好！你這個可能賬務處理有點問題了，以前每次要繳納的增值稅是否都先計提了，再繳納的。

花兒朵兒 追問

2018-08-10 10:34

上個月沒有交也沒有計提，在這個月計提和交的話，要怎么做分錄，是要通過轉出未交增值稅這個科目來核算嗎

程小峰老師 解答

2018-08-10 10:38

您好！計提：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅    貸：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅      繳納：借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款

花兒朵兒 追問

2018-08-10 10:44

謝謝老師

程小峰老師 解答

2018-08-10 10:47

好的，不謝！祝生活愉快！請幫我好評哈，謝謝！

花兒朵兒 追問

2018-08-10 10:48

老師  那為什么我做的是負數呢？

程小峰老師 解答

2018-08-10 10:50

您好！你的城建稅啥的附加稅有沒有計提再繳納啊？

花兒朵兒 追問

2018-08-10 10:53

老師  我第二張憑證有計提啊

程小峰老師 解答

2018-08-10 10:55

好的，看到了，沒問題啊，你前面的報表是正確的不

花兒朵兒 追問

2018-08-10 11:06

是的，就7月份的是負數

程小峰老師 解答

2018-08-10 11:08

您好！那就需要查看以前的賬，看哪里錯了，是否沒有計提只有繳納的分錄。

花兒朵兒 追問

2018-08-10 11:12

以前的報表都對，就是7月份的不對，轉出未交增值稅這個科目有借方余額，一起統計到一級科目里去了

程小峰老師 解答

2018-08-10 11:13

您好！就更改這里吧。

花兒朵兒 追問

2018-08-10 11:14

如果把這個科目的余額去掉的話，報表又不平了

程小峰老師 解答

2018-08-10 11:15

你就看6月和7月份憑證哪里計提憑證和繳納憑證做錯了，沖紅，重新按正確的做。