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送心意

崔老師

職稱,注冊會計師,稅務師

2018-08-07 16:20

老師,能否快點回復一下

崔老師 解答

2018-08-07 16:31

如果該應付賬款無法清償了或者不清償了,賬面價值13490,計稅基礎13490,清償金額0,負債清償損益13490

宜昌邦盈會計事務有限公司 追問

2018-08-07 16:40

那要交稅啊?

崔老師 解答

2018-08-07 16:41

如果該應付賬款無法清償了或者不清償了,相當于獲取了營業外收入,是會產生稅款的。

宜昌邦盈會計事務有限公司 追問

2018-08-07 16:42

這個其他應付相當于公司欠法人的錢,怎么處理不交

崔老師 解答

2018-08-07 16:43

還給法人即可。假如償還了,填報如下:賬面價值13490,計稅基礎13490,清償金額13490,負債清償損益0

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相關問題討論
老師,能否快點回復一下
2018-08-07 16:20:23
你好!,是的,就是清償金額填寫13490就行
2024-05-15 19:06:45
您好,其他應付款余額是805 那么負債清償損益明細表里面 賬面價值 805,計稅基礎805, 清償金額 0, 負債清償損益 805。
2018-10-25 22:37:07
你好同學,賬面價值和計稅基礎都是51024.2,清償金額如果清償了就是51924.2,如果沒有清償就是0,負債清償損益就是計稅基礎減去清償金額
2022-04-21 14:55:39
直接留抵稅額無法抵扣進項稅了,直接計入營業外支出 借:營業外支出486.52 貸:應交稅費——未交增值稅486.52 做完此分錄后,再編制注銷前的財務報表。
2020-06-18 08:54:41
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