希望 追問(wèn)

2018-08-07 14:33

我就是之前做錯(cuò)了，之前認(rèn)證了哪些發(fā)票，而且轉(zhuǎn)到了進(jìn)項(xiàng)核算了，現(xiàn)在的情況就是不報(bào)銷，我要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理，我就是錯(cuò)在因?yàn)闆](méi)有報(bào)銷，所以沒(méi)保帳，沒(méi)做到待抵扣進(jìn)項(xiàng)我就直接從待抵扣做到進(jìn)項(xiàng)了，導(dǎo)致我現(xiàn)在待抵扣有那個(gè)余額在，那現(xiàn)在要怎么做賬，

希望 追問(wèn)

2018-08-07 14:36

就是比如我借管理費(fèi)用 100 
                     應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅100 
                     貸銀行存款200 
結(jié)轉(zhuǎn)我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)200，實(shí)際上有100沒(méi)到票的我直接先通過(guò)平臺(tái)認(rèn)證了 
就變成了借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額  200 
                   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 200 
所有導(dǎo)致我現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅有個(gè)100的貸方余額，這個(gè)我是不是不用管他？到時(shí)把這100轉(zhuǎn)出就直接做分錄 
借：管理費(fèi)用  100 
貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100

方老師 解答

2018-08-07 14:52

你可以先不處理，等員工實(shí)際報(bào)銷時(shí)再通過(guò)待抵扣進(jìn)項(xiàng)過(guò)一下，把待抵扣的余額沖平。

希望 追問(wèn)

2018-08-07 14:55

問(wèn)題現(xiàn)在就是票已經(jīng)半年了，還沒(méi)有來(lái)報(bào)銷，就是不做報(bào)銷處理了，那我要怎么辦，有幾張發(fā)票員工給我了，說(shuō)不報(bào)銷，就是私人買的不小心開(kāi)了公司的名稱，那要怎么處理比較好，謝謝

方老師 解答

2018-08-07 15:02

不報(bào)銷的，比如你當(dāng)時(shí)你確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)過(guò)待抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
這樣就把你原來(lái)掛的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的貸方余額給沖平了，也相應(yīng)作了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

希望 追問(wèn)

2018-08-07 15:48

哦，那知道了，謝謝老師，非常感謝

方老師 解答

2018-08-07 17:53

不客氣，滿意請(qǐng)給老師五星好評(píng)，謝謝哈！