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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-08-03 21:17

你好,你可以做無票費用處理,匯算清繳做納稅調增處理 
租賃合同需要繳納印花稅的 ,簽訂了租賃合同就必須繳納印花稅的

刀大 追問

2018-08-03 21:24

共計96000.00元,做12個月分攤,納稅調整處理是交多少?若去稅務發票要交4531.20元的稅款,那個合適?

鄒老師 解答

2018-08-03 21:25

你好,沒有發票需要全額調增 
如果從抵扣企業所得的角度來說,當然是發票劃算的

刀大 追問

2018-08-03 21:31

租賃發票是專票還是普票?稅點是一樣的嗎?

鄒老師 解答

2018-08-03 21:33

你好,如果對方是一般納稅人是可以開具專用發票的 
對于 同一個納稅人來說,開具專用發票與普通發票是一樣的 
不同納稅性質就可能不同的

刀大 追問

2018-08-03 21:44

好的,謝謝老師

鄒老師 解答

2018-08-03 21:46

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝 
晚安

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