Sunny 追問

2018-08-02 11:56

老師，上面還有一項防洪工程維護費，這個按什么計算，是不是要填這個？

鄒老師 解答

2018-08-02 12:02

你好，這個根據收入計算 
而不是根據增值稅計算的

Sunny 追問

2018-08-02 12:17

就是把實際銷售額填在一般增值稅下面？

鄒老師 解答

2018-08-02 12:40

你好，把實際不含稅收入填寫在一般計稅欄次

Sunny 追問

2018-08-02 12:57

老師，一般計稅欄次就是一般增值稅下面欄次吧？

鄒老師 解答

2018-08-02 12:57

你好，是的，但是這里是填寫收入金額，而不是增值稅納稅金額

Sunny 追問

2018-08-02 13:02

好，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-08-02 13:04

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

Sunny 追問

2018-08-03 08:35

老師好，這個月應交增值稅是0，防洪工程維護費根據不含稅銷售額36769.41，幫看下表上填的這個對嗎？ 
還有這個稅能用稅控盤的480來抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-08-03 08:36

你好，填寫是正確的 
480只是抵扣增值稅，并不可以抵扣防洪工程維護費計稅依據的收入金額

Sunny 追問

2018-08-03 08:45

老師，上面出現這個提示，是不是要在減免性質代碼這李打勾？

鄒老師 解答

2018-08-03 08:46

你好，是的，需要選擇相應的減免代碼

Sunny 追問

2018-08-03 08:55

老師，選擇完了，免抵稅額這里不需要填吧？ 
那這個月應交防洪工程維護費就是367.69，這樣就可以了？

鄒老師 解答

2018-08-03 08:56

你好，免抵稅額不需要填寫 
選擇了減免代碼，防洪工程維護費實際應納稅額就是0 的

Sunny 追問

2018-08-03 08:59

老師，看最后一欄，本期應補（退）稅（費）額，就是應繳納的稅額對嗎？

鄒老師 解答

2018-08-03 09:00

你好，是的，這一欄才是實際需要繳納的稅款金額

Sunny 追問

2018-08-03 09:00

老師，還有這個減免性質代碼什么情況不能勾選？

鄒老師 解答

2018-08-03 09:01

你好，比如月度收入超過10萬，季度超過30萬，就不能勾選了

Sunny 追問

2018-08-03 09:02

哦，這個不分一般納稅人和小規模嗎？都是按照月度收入不超過10萬，季度不超過30萬？

鄒老師 解答

2018-08-03 09:03

你好，是的，不區分 一般納稅人和小規模的 
是的

Sunny 追問

2018-08-03 09:06

好的，那這個表這樣填直接保存申報了，謝謝老師！

鄒老師 解答

2018-08-03 09:06

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝