陽光 追問

2018-08-01 17:10

老師，還有一個問題，分公司是幫我公司采購零部件，但其中我公司替分公司付了部分貨款，我做的分錄是：借：應付帳款     貸：銀行存款           對嗎？那分公司的分錄怎么記呢？

鄒老師 解答

2018-08-01 17:11

你好，對方是把發票開給了分公司還是給你總公司？

陽光 追問

2018-08-01 17:47

開給我總公司

鄒老師 解答

2018-08-01 17:48

你好 
我公司替分公司付了部分貨款，借；應付賬款    貸；銀行存款 
分公司這種情況是不需要做分錄的

陽光 追問

2018-08-01 17:49

但到時這個款我要從分公司收回

鄒老師 解答

2018-08-01 17:51

你好，你這個款項應當是支付給供應商，而沒有支付給分公司啊 
分公司只是提供代理采購服務而已，款項并沒有經過分公司收付的

陽光 追問

2018-08-01 17:55

是的，那我要是收到發票了呢

鄒老師 解答

2018-08-01 17:56

你好 借；固定資產   應交稅費（進項稅額）      貸；應付賬款