無語 追問

2018-07-25 15:53

采購入庫怎么記賬？是不是借 庫存商品，貸應(yīng)付賬款掛靠

徐阿富老師 解答

2018-07-25 15:54

如果不考慮稅和發(fā)票，可以這樣做

無語 追問

2018-07-25 16:20

收到掛靠單位轉(zhuǎn)款，借銀行（個人卡），貸掛靠。我們代付的時候，借掛靠，貸銀行存款。這樣的結(jié)果就是掛靠賬上貸方余額一直增加，不知道怎么調(diào)平

徐阿富老師 解答

2018-07-25 16:24

你好，掛靠單位的應(yīng)付款只有通過發(fā)票抵，掛靠費(fèi)轉(zhuǎn)收入這樣來平帳

無語 追問

2018-07-25 17:11

內(nèi)賬沒有計入發(fā)票，掛靠公司銷售的時候，直接做分錄借應(yīng)收賬款??（掛靠公司的客戶），貸掛靠，這樣收入就不在我們公司賬上掛著了，這樣能做嗎？怎么做最合理

徐阿富老師 解答

2018-07-25 17:16

你好，內(nèi)帳盡可能和外帳保持一致。掛靠的銷貨款也是回到公司賬戶上的，你肯定要借銀行存款的。掛靠業(yè)務(wù)，只有把錢掛賬在其他應(yīng)付款，才能正常做，不然你要亂掉的。這個其他應(yīng)付款，從外帳角度，1是費(fèi)用開支從這里減，2是管理費(fèi)用從這里減。

無語 追問

2018-07-25 17:17

沒有掛其他應(yīng)付款，前任會計直接掛了一個科目某某掛靠

徐阿富老師 解答

2018-07-25 17:21

你好，那也可以的，內(nèi)帳可以體現(xiàn)掛靠2個字，外帳不可以這樣，最好內(nèi)帳也不要寫掛靠。

無語 追問

2018-07-25 17:25

謝謝老師提醒！實(shí)在是因?yàn)檫@個頭疼死了，不知道怎么調(diào)整賬務(wù)了，應(yīng)付賬款掛賬的公司實(shí)際上已經(jīng)付貨款了，但是采購入庫的時候掛的公司名稱，付款的時候計入的是借應(yīng)付賬款掛靠，貸銀行，而不是這個公司，所以出現(xiàn)應(yīng)付款余額不平。現(xiàn)在不知道怎么辦了

徐阿富老師 解答

2018-07-25 17:27

你好，醫(yī)藥公司的帳比較繁瑣的，一定要對應(yīng)好來。掛靠的你一定要按照我的方法做，不然你沒法對賬的。

無語 追問

2018-07-25 17:29

是的，特別繁瑣，關(guān)鍵是每次付款的時候都是掛靠的單位先轉(zhuǎn)過來貨款，我們再支付，但是他們回款卻不是都是經(jīng)過我們公司的，有的都是直接轉(zhuǎn)入掛靠的單位個人了

徐阿富老師 解答

2018-07-25 17:31

你好，這個不可以的，要出事的，必須打你這邊來。

無語 追問

2018-07-25 17:36

嗯嗯，我知道了，謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-07-25 17:47

不客氣，祝生活愉快，工作順利。