羅達(dá) 追問

2018-07-24 09:44

有做的話，可以嗎？沒有的話不可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-24 09:55

你好，有做無票收入，是可以的  
沒有就不能通過對公收款，收款沒有申報(bào)，說明有逃稅

羅達(dá) 追問

2018-07-24 15:31

好的謝謝老師！有個(gè)急問題，要麻煩您一下。 
題目：（公司A、公司B、個(gè)人C）公司A與個(gè)人C簽訂租車協(xié)議，每月需支付個(gè)人C車輛租賃費(fèi)用，公司A是公司B的債務(wù)人，個(gè)人C是公司B的股東和債權(quán)人。如果公司A不直接向個(gè)人C支付租金，而是通過公司B代付，再由公司B將發(fā)生的租賃費(fèi)用作為還款后續(xù)支付個(gè)人C，那么涉及的會計(jì)分錄如何去做？急需幫助，請老師賜教，十分感謝！！！

羅達(dá) 追問

2018-07-24 15:33

平時(shí)公司A向公司B借款： 
A公司做，借：銀行存款，         貸：其他應(yīng)付款～B 
B公司做，借：其他應(yīng)收款～A， 貸：銀行存款 
平時(shí)公司B向個(gè)人C借款： 
B公司做，借：短期借款～C，     貸：銀行存款                                                           我想他們之間的債券債務(wù)關(guān)系，來轉(zhuǎn)做我題目要求的分錄

鄒老師 解答

2018-07-24 15:34

你好，平時(shí)公司B向個(gè)人C借款 
分錄應(yīng)當(dāng)是借；其他應(yīng)收款   貸；銀行存款

羅達(dá) 追問

2018-07-24 15:45

那個(gè)私人借款的，之前一直掛的是短期借款，因?yàn)榻杩罱痤~比較大，是從他個(gè)人借款平賬專戶打過來的 
 
個(gè)人百十萬的借款給公司B使用，然后公司A平時(shí)錢不夠了，就從B公司那里借款

鄒老師 解答

2018-07-24 15:47

你好，通過銀行借款才是短期借款科目，借款給個(gè)人是通過其他應(yīng)收款科目核算的

羅達(dá) 追問

2018-07-24 15:55

那老師，我說的題目意思和平時(shí)做賬關(guān)系，都了解吧 
您看我現(xiàn)在的情況，是怎么做呢?麻煩您指導(dǎo)

鄒老師 解答

2018-07-24 15:56

平時(shí)公司A向公司B借款： 
A公司做，借：銀行存款， 貸：其他應(yīng)付款～B 
B公司做，借：其他應(yīng)收款～A， 貸：銀行存款 
這兩個(gè)分錄是正確的 
平時(shí)公司B向個(gè)人C借款 
借；銀行存款  等科目   貸；其他應(yīng)付款

羅達(dá) 追問

2018-07-24 16:03

老師您好，這個(gè)是拍的圖片，就是平時(shí)公司B向個(gè)人C借款的銀行回單，但是上面的客戶名稱寫的不是個(gè)人，而是個(gè)貸系統(tǒng)平賬專戶-貸款呢 
所以才會掛的短期借款呢 
平時(shí)公司B向個(gè)人C借款 
借；銀行存款 等科目 貸；其他應(yīng)付款    
這個(gè)貸方，我們掛的是短期借款呢

鄒老師 解答

2018-07-24 16:04

你好，這個(gè)是回單這樣顯示，實(shí)際是個(gè)人，所以是掛賬其他應(yīng)付款——C

羅達(dá) 追問

2018-07-24 16:24

那之前個(gè)人借款給公司的賬務(wù)全都是錯(cuò)的了 
老師，那么現(xiàn)在我上面提出的這個(gè)租賃業(yè)務(wù)的分錄是怎樣呢？

羅達(dá) 追問

2018-07-24 16:47

麻煩老師看一下

羅達(dá) 追問

2018-07-24 17:45

老師還在嗎？

鄒老師 解答

2018-07-24 17:56

公司A、公司B、個(gè)人C）公司A與個(gè)人C簽訂租車協(xié)議，每月需支付個(gè)人C車輛租賃費(fèi)用，公司A是公司B的債務(wù)人，個(gè)人C是公司B的股東和債權(quán)人。如果公司A不直接向個(gè)人C支付租金，而是通過公司B代付，再由公司B將發(fā)生的租賃費(fèi)用作為還款后續(xù)支付個(gè)人C 
你好，這個(gè)是站在哪個(gè)公司的角度做分錄

羅達(dá) 追問

2018-07-25 10:02

昨天那個(gè)租車協(xié)議，相應(yīng)公司做分錄的問題，如何編制呢？

鄒老師 解答

2018-07-25 10:03

你好，是站在哪個(gè)公司的角度？

羅達(dá) 追問

2018-07-25 10:04

老師兩個(gè)公司都要做賬的

鄒老師 解答

2018-07-25 10:06

你好 
公司A  借；管理費(fèi)用等科目   貸；其他應(yīng)付款 
借；其他應(yīng)付款    貸；銀行存款 
公司B  借；應(yīng)收賬款   貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
借；其他應(yīng)收款   貸；應(yīng)收賬款 
借；銀行存款   貸；其他應(yīng)收款

羅達(dá) 追問

2018-07-25 10:10

A公司的借貸兩個(gè)其他應(yīng)付款指的是誰？同一個(gè)，還是不同對象？如果是同一對象，不是分錄這樣做就重復(fù)了？

鄒老師 解答

2018-07-25 10:12

你好 
借；管理費(fèi)用等科目 貸；其他應(yīng)付款——C 
借；其他應(yīng)付款——C     貸；其他應(yīng)付款——B 
借；其他應(yīng)付款——B    貸；銀行存款

羅達(dá) 追問

2018-07-25 10:20

老師，這樣一借一貸的，C和B都沖掉了，作為A公司，就是直接接管理費(fèi)用，貸銀行存款了

鄒老師 解答

2018-07-25 10:22

你好，不可以直接這樣處理，因?yàn)槟憧铐?xiàng)并不是直接支付給了C