笑笑 追問

2018-07-21 16:37

含稅的

宋生老師 解答

2018-07-21 16:38

你好！收入是扣除增值稅的金額

笑笑 追問

2018-07-21 16:54

我們已經開了40萬的發(fā)票 但是對方還沒付款 這個怎么做賬啊？

笑笑 追問

2018-07-21 16:56

是借應收賬款 40 貸主營業(yè)務收入38.83 應交稅費 應交增值稅1.17

宋生老師 解答

2018-07-21 16:59

你好！是的。就是這樣做。

笑笑 追問

2018-07-21 17:19

需要計提城建稅 教育附加 地方教育附加和企業(yè)所得稅嘛？

宋生老師 解答

2018-07-21 17:20

你好！一般增值稅的時候是要計提附加稅，但是企業(yè)所得稅一般不計提

笑笑 追問

2018-07-21 17:30

我們在異地施工 需要預繳稅款 我看有一個企業(yè)所得稅  
這個也不需要計提是嗎

宋生老師 解答

2018-07-22 08:44

您好！這種預繳的，需要計提。借所得稅費用 貸應交稅費0應交企業(yè)所得稅 
然后繳納