小草 追問(wèn)

2018-07-16 15:22

5月份的時(shí)候做錯(cuò)了一筆分錄，把應(yīng)付做到在建工程去了！本來(lái)是借：應(yīng)付賬款，貸銀行存款，現(xiàn)在進(jìn)去了，借：在建工程，借銀行存款，轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的時(shí)候，借，固定資產(chǎn)，貸:在建工程！現(xiàn)在沖成本費(fèi)用類(lèi)科目？

曾老師 解答

2018-07-16 15:28

額，應(yīng)該描述清楚，很少有人把應(yīng)付賬款做到在建工程的。 
那你就   借：應(yīng)付賬款  貸：固定資產(chǎn)  計(jì)提的折舊也要沖掉 借：成本費(fèi)用科目 貸：累計(jì)折舊

小草 追問(wèn)

2018-07-16 15:56

是呀，沒(méi)有票回來(lái)我就做了在建工程，票回來(lái)我做了一次

曾老師 解答

2018-07-16 16:22

應(yīng)該要調(diào)整固定資產(chǎn)卡片的原值吧，做一張固定資產(chǎn)原值變動(dòng)單。

小草 追問(wèn)

2018-07-16 16:50

能祥細(xì)一點(diǎn)嗎?

小草 追問(wèn)

2018-07-16 20:55

固定資產(chǎn)抵應(yīng)付賬款怎么處理？