小草 追問

2018-07-12 18:41

我們都是代開的發票

程小峰老師 解答

2018-07-12 22:19

你好，按照專票普票合計數95769.02的不含稅額填報

小草 追問

2018-07-13 08:41

老師代開專票超過9萬報小規模增值稅要交稅嗎

程小峰老師 解答

2018-07-13 08:45

您好！代開專票的，代開的時候就已經預繳了增值稅，所以填申報表的時候將已經交了的增值稅數額填寫在“本期預繳稅額”欄里。

小草 追問

2018-07-13 08:56

那就是專票無論開多少都是已經預繳了增值稅是吧

程小峰老師 解答

2018-07-13 08:59

對，是的，專票無論開多少金額是要繳納增值稅的。

小草 追問

2018-07-13 09:01

那代開普票呢？

程小峰老師 解答

2018-07-13 09:01

普票都是自己在家里開的呀，你們不是嗎？

小草 追問

2018-07-13 09:04

我們是代開的，在稅務局取

程小峰老師 解答

2018-07-13 09:05

那你當時關于普票這部分，增值稅是否已繳納？如果繳納了就將繳納數額一起填寫在我剛剛說的那個“本期預繳稅額”欄里。

小草 追問

2018-07-13 09:08

要是已經超過了9萬呢 
但是再開的時候他都已經在最后一張超過9萬的時候扣了累計以前沒有扣的稅

程小峰老師 解答

2018-07-13 09:14

是這樣的，你要是一個季度專票普票合計起來沒有超9萬，他是不會扣增值稅的，要是超過了9萬，會按照你所有的，包括前面的沒有扣的都一起扣掉。

小草 追問

2018-07-13 09:21

那我現在的是這樣的 
是要交稅嗎？

程小峰老師 解答

2018-07-13 09:23

合計金額9萬5千多是要交增值稅的，不過你在代開的時候預繳了，現在申報的時候就不用再交了。

小草 追問

2018-07-13 09:27

那哪種代開專普要交不能預繳

程小峰老師 解答

2018-07-13 09:29

你問的問題我還沒明白什么意思