ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 09:35

我現在賣了50000，第二筆分錄金額分別是多少，老師

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 09:40

在嗎，周老師

鄒老師 解答

2018-07-12 09:46

你好 
你之前的固定資產進項稅額有抵扣？

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 09:48

沒抵扣，是不要進項轉出呢？

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 09:52

？？？

鄒老師 解答

2018-07-12 09:53

你好，沒有抵扣按3%的征收率，減按2%征收增值稅  
借；銀行存款 50000  貸；固定資產清理50000/1.03  應交稅費 50000/1.03*2%  營業外收入 50000/1.03*1%

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 10:14

老師，還有2000購入的資產，沒計提折舊，現在還能補提嗎？

鄒老師 解答

2018-07-12 10:15

你好，漏計提了可以補計提的

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 10:16

36萬的固定資產，都可以把以前年度沒計提的固定資產折舊補提了嗎

鄒老師 解答

2018-07-12 10:16

你好，是的，應當計提而沒有計提的折舊是可以補計提的

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 10:31

那要是當初買的時候抵扣了進項稅，那又如何弄呢，

鄒老師 解答

2018-07-12 10:33

你好，按16%開具銷項發票，確認銷項稅額就是了

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 10:38

我們是小規模，

鄒老師 解答

2018-07-12 10:48

你好，那之前就根本無法抵扣啊

ゞ、流年漫過盛夏天ヅ 追問

2018-07-12 10:48

對哦，謝謝老師，

鄒老師 解答

2018-07-12 10:55

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝