HonEy 追問

2018-07-10 09:38

老師，預收賬款其實在賬務上是沒有設這個科目，報表上預收賬款的金額是應收賬款貸方的，那請問其他應收款這個金額已經掛著超過3個月了有什么影響嗎？

老江老師 解答

2018-07-10 09:39

其他應收款，最大的問題，就是股東的借款，只要不超過一年，或沒有可信的理由 ，是沒有問題的

HonEy 追問

2018-07-10 09:46

好的，老師，其實是這么個情況，其他應收款里有一百八十幾萬不是這個小規模公司的業務，是除這個公司以外項目上股東分紅和個人工資，只是去年年底時在小規模公司上走了一個帳，銀行回單上面的用途表明是往來，請問老師，我這個應該怎么處理比較合理合法啊？

老江老師 解答

2018-07-10 11:17

這個是很難處理的.....很多公司都有這個情況

HonEy 追問

2018-07-10 11:19

那請問老師，有沒有什么比較風險比較小的方式處理啊？請老師賜教

老江老師 解答

2018-07-10 11:22

這個，其實我也在尋找途徑~~~~

HonEy 追問

2018-07-10 11:26

好吧，老師，那這個公司一般戶有兩筆大金額的轉給個人的實際用途是還款的，但是之前這個借款根本沒有進公司賬戶，現在只要出沒有進這個需要怎么處理啊？

老江老師 解答

2018-07-10 11:55

查清楚，借款進來時的用途，補借款分錄，然后再還款

HonEy 追問

2018-07-10 14:31

老師，要是那個借款因為銀行存款上面沒有計入，能不能直接通過現金進入的啊？金額一共有一百多萬呢

HonEy 追問

2018-07-10 15:40

老師，請問老板直接把錢匯到會計的賬上，然后由會計賬轉賬到公司基本賬戶上匯出材料款，這樣我做賬務處理直接做成其他應付款—老板名字，這樣的操作有風險嗎？

老江老師 解答

2018-07-10 15:45

其他應付款—老板，一般是沒啥風險的，窮，向老板借點又不犯法
關鍵，脈絡要清晰，相關附件要完整

HonEy 追問

2018-07-10 15:48

那老師，請問這需要什么手續和附件嗎？

老江老師 解答

2018-07-10 15:51

銀行的收款憑證（收款，并不需要什么內部手續）

HonEy 追問

2018-07-10 15:55

那老師說的這個銀行的收款憑證是
老板匯到會計個人賬戶的嗎？

老江老師 解答

2018-07-10 16:08

要證明錢是老板來的，
1老板匯給會計的憑證
2會計打給公司的憑證

HonEy 追問

2018-07-10 16:13

老師，我們公司是建筑安裝的，平時老板都是直接錢匯到會計賬戶上，然后除了這個公司的支付以外，其他項目上的錢也是由會計個人賬戶走賬的，您上面說的老板匯給會計的憑證，這個有是有，就是沒有那么針對這個公司專門匯款的收款憑證，只有總的匯款憑證可以嗎？

老江老師 解答

2018-07-10 16:14

可以，做一個自制原始憑證，經相關人員簽字確認