會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 16:51

就這個主表里第12行，附表怎么填

鄒老師 解答

2018-07-09 16:51

你好，按季度利潤總額*15%計算

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:06

附表3里的數據應該直接生成到主表里了吧 
但是這沒有呀

鄒老師 解答

2018-07-09 17:06

你好，應當是把主表的利潤總額*15%填寫在附表3的小微企業減免所得稅額欄次才是的

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:09

我的利潤總額是19385.62   
附表3減免所得稅那里填的是2907.84 
但是主表里的第12行沒自動生成，我手動也填不上

鄒老師 解答

2018-07-09 17:10

你好，你單位符合小型微利企業條件？

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:11

嗯  ,是的

鄒老師 解答

2018-07-09 17:12

你好，這個就需要咨詢你當地稅局為什么符合小型微利企業條件而申報表無法減免相應稅額了

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:16

我退出來重新填一次就好了 
老師，你幫我看下藍色部分里第13行

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:17

778.21是4月份實際繳納的所得稅， 
企業所得稅是屬于預交？

鄒老師 解答

2018-07-09 17:17

你好，減免稅額=利潤總額*15%就是了

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:21

那個對了 
實際繳納稅額為 1160.36 
我想問的是難道企業所得稅不是我算出來的1938.56嗎？

鄒老師 解答

2018-07-09 17:24

你好，實際需要繳納的金額等于利潤總額*10%

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:28

這里的第13行的數據不是我填的，且這個數是4月份繳納所得稅的金額

鄒老師 解答

2018-07-09 17:30

你好，13行是之前季度已經實際繳納的稅款

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:30

我要把那行的金額刪除嗎？

鄒老師 解答

2018-07-09 17:31

你好，不需要，你只需要填寫累計收入，累計成本，利潤總額，然后填寫減免稅額明細表就可以自動計算需要補交企業所得稅金額

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:37

我要是不刪除，我應繳的企業所得稅就少了 
對嗎？

鄒老師 解答

2018-07-09 17:39

你好，你是什么情況要刪除13行的數據呢？

會計學堂輔導老師 追問

2018-07-09 17:57

我計算的企業所得稅是1938.56 
要是不刪除第13行，我實際繳納的所得稅是1160.35 
我不知道對不對

鄒老師 解答

2018-07-09 17:58

你好，第13行是之前季度預交的稅款，不能刪除的