秋 追問

2018-07-09 09:07

老師：支付出去是不是借：應付賬款貸應收票據（這里的明細我怎么寫）？另外還有一種情況；收到     應收票據沒有入公戶也沒有支付出去就是說當現金或者銀行存款的方式用來買材料了     ，我該怎么做呀老師0.0

鄒老師 解答

2018-07-09 09:09

你好，是的  
借；應付賬款——供應商名稱   貸；應收票據——客戶名稱 
借；原材料  貸；應收票據

秋 追問

2018-07-09 09:11

謝謝老師

鄒老師 解答

2018-07-09 09:14

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

秋 追問

2018-07-09 09:15

老師客戶產生的售后補件費我該計入什么費用；有部分是我司承擔部分是客戶承提這樣的分錄我該如何做？麻煩老師

鄒老師 解答

2018-07-09 09:20

你好 借；銷售費用   貸；相關科目

秋 追問

2018-07-09 09:22

老師：是應收賬款里面收的：公司承擔的是銷售費用:客戶承擔的也是銷售費用嗎？

鄒老師 解答

2018-07-09 09:22

你好，公司承擔的計入銷售費用，客戶承擔的不在你公司核算的

秋 追問

2018-07-09 09:24

客戶承擔的直接是在貨款里面加上補件的售后費用的，所以我想請教您要怎么做0.0

鄒老師 解答

2018-07-09 09:27

你好，客戶承擔的從你單位貨款扣除，實際也是你單位承擔？

秋 追問

2018-07-09 09:31

老師可能是我表達的不清楚：是這樣的有一部分售后補件費是要向客戶收取費用的，所以對賬的時候是直接在貨款上加上要收取的費用、再扣除掉我們公司承提的部分：是不是借其他應收款--：貸銷售費用  應收賬款

鄒老師 解答

2018-07-09 09:31

你好，向客戶收取的應當作為你單位收入，你單位負擔的部分計入銷售費用

秋 追問

2018-07-09 09:35

老師我有點蒙圈了：可以做分錄我看看嗎

鄒老師 解答

2018-07-09 09:40

你好，單位負擔部分 
借；銷售費用   貸；銀行存款等科目 
，向客戶收取的部分 
借；應收賬款  貸；主營業務收入  應交稅費

秋 追問

2018-07-09 09:52

老師 向客戶收取的部分：我可以直接這樣做嗎？借銀行存款貸應收賬款0.0；因為是一起收到這筆款的

鄒老師 解答

2018-07-09 09:53

你好，需要做收入處理的

秋 追問

2018-07-09 09:57

老師收到的貨款里面包含著向客戶收取的售后費：其中又有單位負擔的部分：連起來該怎么做呢？我有點繞不過來老師

鄒老師 解答

2018-07-09 10:02

借；銷售費用   應收賬款   貸；銀行存款  主營業務收入 應交稅費

秋 追問

2018-07-09 10:17

老師銷售費用是直接從應收賬款中扣除的呀；是不是要分開做

鄒老師 解答

2018-07-09 10:17

你好，你之前需要連起來做（連起來該怎么做呢） 
分開，合并都是可以的，這個沒有規定

秋 追問

2018-07-09 10:19

老師謝謝你這么耐心；我先消化一下

鄒老師 解答

2018-07-09 10:20

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

秋 追問

2018-07-09 10:26

借；銷售費用 應收賬款 貸；銀行存款 主營業務收入 應交稅費老師這個是不是反了；收到貨款不是銀行存款增加了嗎

鄒老師 解答

2018-07-09 10:28

你好，貸方銀行存款是支付單位負擔的部分 
對方單位負擔的通過應收賬款核算，同時做收入

秋 追問

2018-07-09 11:57

知道了謝謝老師：老師那個四月份的運費現在才付款；我可以直接做銷售費用嗎

鄒老師 解答

2018-07-09 11:58

你好，你什么時候取得運費發票的