天使的夢 追問

2018-07-06 16:35

就是我現在開一張當時一模一樣的負數發票，是嗎？

鄒老師 解答

2018-07-06 16:35

你好，是的，是這樣處理

天使的夢 追問

2018-07-06 16:37

我直接就在我的開票系統開就可以了吧，那需不需要做什么賬務處理

鄒老師 解答

2018-07-06 16:37

你好，開票系統申請，稅局審批通過了錄入通知單 號碼開具

天使的夢 追問

2018-07-06 16:39

普票也需要先申請嗎

鄒老師 解答

2018-07-06 16:39

你好，是的，也是需要申請才可以開具的

天使的夢 追問

2018-07-06 16:42

開票系統沒看到有可申請的地方呀

鄒老師 解答

2018-07-06 16:43

你好，你當地是去稅局大廳申請？

天使的夢 追問

2018-07-06 16:45

沒開過負數發票，不知道，我來問下我們稅務局吧，那負數發票開過后還需要做什么賬務處理嗎

鄒老師 解答

2018-07-06 16:46

你好，做正常銷售的相反分錄，或相同分錄金額負數

天使的夢 追問

2018-07-06 16:49

不過我當時做賬時，這張本應該作廢的發票沒做進賬里面，我的賬是對的，就是忘記在稅控盤作廢，應該不需要做賬務處理了吧？

鄒老師 解答

2018-07-06 16:51

你好，你當時應當做銷售分錄，現在做負數銷售分錄才是的  
你不能因為應當作廢而實際沒有作廢，就不入賬的

天使的夢 追問

2018-07-06 16:55

我當時以為已經作廢了，就沒做那筆賬，今天才發現我當時忘記在稅控盤作廢了

天使的夢 追問

2018-07-06 16:55

那我現在怎么辦？

鄒老師 解答

2018-07-06 16:56

你好，不做當時分錄，然后根據負數發票做沖銷分錄

天使的夢 追問

2018-07-06 17:01

我當時沒做那筆賬，現在再做一筆負數沖銷分錄，那賬不就不對了嗎

鄒老師 解答

2018-07-06 17:02

你好，補做，不是不做，不好意思，打錯字了

天使的夢 追問

2018-07-06 17:04

就在這7月份做這兩張發票的正負數分錄嗎

鄒老師 解答

2018-07-06 17:04

你好，是的，是這個意思

天使的夢 追問

2018-07-06 17:06

好的，知道了，謝謝您！

鄒老師 解答

2018-07-06 17:06

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝