Soulmate.H 追問

2018-07-06 16:27

那就是紙杯 計入 銷售費用-其他  保養套裝 計入 銷售費用-業務宣傳費 信封 計入銷售費用-辦公費 您看這樣可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 16:31

您好，這樣也可以的。

Soulmate.H 追問

2018-07-06 16:50

老師 我們購買了一些商品 已經入庫了 但是發票對方還沒給我們寄過來了 要跨月 這種情況要怎么做分錄 外賬 小規模納稅

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 16:51

您好，借；庫存商品，貸；現金或者銀行存款等科目。等來了發票，借：庫存商品，正數，借：庫存商品，負數。

Soulmate.H 追問

2018-07-06 17:00

借：庫存商品 10000 貸：庫存商品 -10000？發票里不是還有稅呢嘛 不用做應交稅費-應交增值稅（進項）？

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 17:03

您好，小規模納稅人，不需要做這個進項稅的。

Soulmate.H 追問

2018-07-06 17:19

那就是購買的時候（當月收到發票） 借：庫存商品 貸：銀行存款  （跨月收到發票）借：庫存商品  正數 貸：庫存商品 負數     銷售的時候 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-增值稅    出庫后結轉成本 借：主營業務成本 貸：庫存商品 老師 是這樣的吧？

王雁鳴老師 解答

2018-07-06 17:45

您好，是的，您寫的分錄很正確。