sunny 追問

2018-07-05 15:34

是的，開了負數發票給我，我先把上月的分錄紅沖，然后再做個普票的分錄是吧

sunny 追問

2018-07-05 15:35

那已交稅金也需要紅沖嗎？

鄒老師 解答

2018-07-05 15:37

你好，是的 
已交稅金在實際退回的時候沖紅就是了

sunny 追問

2018-07-05 15:43

老師。那我本月的專票作廢，重開了普票，分錄只需要寫一個就行了吧，不需要像上面那樣處理吧，已交稅金還是要寫的吧

鄒老師 解答

2018-07-05 15:45

你好，開具負數發票做銷售負數分錄 
開具普通發票，再做銷售分錄就是了  
已交的增值稅如果沒有退回不需要做分錄，退回就做退回分錄

sunny 追問

2018-07-05 15:46

老師，我的意思是當月作廢當月的專票，就沒有負數發票，那我還要做這個分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-07-05 15:47

你好，當月作廢了就不需要做分錄的

sunny 追問

2018-07-05 15:47

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-07-05 15:49

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝