LL 追問

2018-07-05 09:10

記營業外收入就得繳企業所得稅了，30萬

鄒老師 解答

2018-07-05 09:10

你好，這個本來就是計入營業外收入，需要繳納企業所得稅的

LL 追問

2018-07-05 17:39

老師，請問你一下，這個出差補助怎么算出來的啊

鄒老師 解答

2018-07-05 17:59

你好，是不是單位就按80一天補助了

LL 追問

2018-07-05 18:54

計提本月工資的金額怎么來的啊老師？

LL 追問

2018-07-05 18:54

因為是支付上月工資，然后這個月計提的工資是根據我上個月大概的金額來的嗎

鄒老師 解答

2018-07-05 19:30

你好，本月工資就是根據你本月工資表應付工資金額計提的

LL 追問

2018-07-05 21:39

那有差額怎么辦呢？

鄒老師 解答

2018-07-05 21:39

你好，少計提了就補計提，多計提了就沖銷

LL 追問

2018-07-05 22:11

<div>老師，結轉未交增值稅不是</div><div>借，應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅</div><div>貸，應交稅費-增值稅嗎</div>

鄒老師 解答

2018-07-05 22:12

你好，是的，只需要根據銷項稅額與進項稅額的差額結轉 
而不需要把進項，銷項余額結平的

LL 追問

2018-07-05 22:29

意思就是說我銷項稅額減掉進項的差額，填到我寫的這個分錄就可以了，不需要她那么復雜是嗎？

鄒老師 解答

2018-07-05 22:29

你好，是的 
只需要這樣結轉   
借，應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 
貸，應交稅費-未交增值稅

LL 追問

2018-07-05 22:30

其實我看不懂她的分錄，我的這個分錄也不懂

鄒老師 解答

2018-07-05 22:31

你好，就是根據與進項稅額的差額產生的增值稅應納稅額 
結轉到未交增值稅貸方 
你還是需要去看關于一般納稅人增值稅期末結轉的賬務處理才明白的

LL 追問

2018-07-05 22:35

這個是銷項大于進項時的分錄嗎

鄒老師 解答

2018-07-05 22:37

你好，是的，銷項大于進項才需要結轉，進項小于銷項是不需要結轉的

LL 追問

2018-07-05 22:48

老師，還麻煩你看下這個，關于下午我問你的這個我算不出來，之前的會計說是根據考勤制度來算的，我截圖完整給你，你能再幫我看下嗎？出差補助那個295的金額

LL 追問

2018-07-05 22:58

l老師你有空幫我看下

鄒老師 解答

2018-07-06 08:24

你好，根據你所給信息，無法計算3.5天的補助是295