Clolitam 追問

2018-07-04 09:02

繳款是什么 還有 交完款了 還需要結轉嗎

鄒老師 解答

2018-07-04 09:03

你好，借；應交稅費——企業所得稅  貸；銀行存款 
需要結轉，結轉分錄是 借；利潤分配——未分配利潤   貸；以前年度 損益調整

Clolitam 追問

2018-07-04 09:05

那這幾筆的分錄的金額都是應該補繳稅款的那個金額嗎

鄒老師 解答

2018-07-04 09:05

你好，是的，是實際需要補交企業所得稅的金額

Clolitam 追問

2018-07-04 09:05

在正常情況下  增值稅申報表的留底數額和資產負債表的 應交稅費金額是一致的嗎

鄒老師 解答

2018-07-04 09:06

你好，不一定 
因為應交稅費還有附加稅數據，企業所得稅數據，并不全是增值稅的

Clolitam 追問

2018-07-04 09:07

那我的資產負債表  應交稅費金額是負數  是什么情況

鄒老師 解答

2018-07-04 09:08

你好，可能是有留抵稅額，或者預交稅額

Clolitam 追問

2018-07-04 09:10

我5月份增值稅報表留底是41610.59  而資產負債表是-34345.63    我問過以前同事 同事說可能是 因為以前年度的有一些賬目的進項發票沒認證 但是卻做在進項稅額里了  是這個原因嗎

鄒老師 解答

2018-07-04 09:11

你好，你需要去看應交稅費明細賬，才知道是什么原因造成的

Clolitam 追問

2018-07-04 09:12

好的

鄒老師 解答

2018-07-04 09:12

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝