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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-07-03 10:44

你好,你之前購進有抵扣嗎

招財貓 追問

2018-07-03 10:45

有抵扣

鄒老師 解答

2018-07-03 10:47

你好,有抵扣就是按不含稅金額結轉的

招財貓 追問

2018-07-03 10:48

那進項稅還需要結轉嗎?

鄒老師 解答

2018-07-03 10:57

你好,結轉的是銷項與進項發票的差額

招財貓 追問

2018-07-03 10:59

那具體分錄怎么做?

鄒老師 解答

2018-07-03 11:08

你好 
期末結轉  借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)  貸;應交稅費-未交增值稅

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相關問題討論
你好,你之前購進有抵扣嗎
2018-07-03 10:44:50
你好,一般納稅人進項可抵扣則是結轉不含稅的
2019-06-13 10:56:24
您好 您理解的是正確的
2019-09-11 21:01:23
你好,按 期末余額單價結轉
2019-09-30 10:55:25
這個是怎么情況,一般是不含稅的結轉
2017-02-22 18:00:21
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