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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2018-07-01 16:07

您好,分公司銷項抵總公司進項,分公司憑證,借:應交稅費-應交增值稅-進項,貸:其他應付款-總公司。如果是總公司抵分公司進項的,分公司分錄,借:其他應付款-總公司,貸:應交稅費-應交增值稅-進項轉出。

白沙的云 追問

2018-07-01 16:09

總公司如何做相關憑證,兩方的進項與銷項應該與雙方帳合計數等于申報表進項,銷項數據,

王雁鳴老師 解答

2018-07-01 16:11

您好,分公司銷項抵總公司進項,總公司憑證,借:其他應收款-分公司,貸:應交稅費-應交增值稅-進項轉出。如果是總公司抵分公司進項的,總公司分錄借:應交稅費-應交增值稅-進項,貸:其他應收款-分公司。

白沙的云 追問

2018-07-01 16:12

雙方最后往來怎么消

王雁鳴老師 解答

2018-07-01 16:14

您好,使用資金來消除。

白沙的云 追問

2018-07-01 16:17

沒有資金了,怎么

王雁鳴老師 解答

2018-07-01 16:22

您好,沒有資金了,轉入壞賬來消除。

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您好,分公司銷項抵總公司進項,分公司憑證,借:應交稅費-應交增值稅-進項,貸:其他應付款-總公司。如果是總公司抵分公司進項的,分公司分錄,借:其他應付款-總公司,貸:應交稅費-應交增值稅-進項轉出。
2018-07-01 16:07:12
學員你好,如果是銷項和進項的稅額一樣,就不需要繳納增值稅,進項和銷項相互做沖抵銷分錄即可。
2018-01-16 14:39:49
這個沒有辦法,最好開票給分公司
2017-12-20 10:22:31
如果抬頭為分公司,分公司是可以抵扣的
2015-10-27 19:43:49
同學,你好,業務是獨立核算分公司接的就讓分公司開票,把開出的票沖紅
2020-04-01 18:20:39
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