小李 追問

2018-06-30 13:27

老師 
1、如果我在合同里顯示只銷售鍋爐不安裝  合理不  讓安裝的個人 去代開個勞務發票 給對方的單位 可以嗎？ 
2、安裝費為500元，代開的勞務發票是500元 是免稅的 這個發票可以和鍋爐一起入到固定資產原值里吧

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 13:31

您好，1、不合理。可以的。2、可以的。

小李 追問

2018-06-30 13:48

1我和購買方簽訂的購銷合同里如果顯示安裝的話我公司就屬于混合銷售吧 
安裝也是16的稅率了 
2那我在合同里怎么顯示才合理呢？讓個人開具勞務發票給夠買方

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 13:50

您好，1、是的，安裝增值稅率是10%，2、在合同里只顯示銷售鍋爐就行了。

小李 追問

2018-06-30 14:06

1、安裝的增值稅是10 
但是銷售和安裝屬于混合銷售了 稅率應該是一樣的吧都是16吧 
2、那我就在合同里不只顯示銷售鍋爐 
由購買方自行安裝可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 14:07

您好，1、如果是混合銷售的話，那就是16%了。2、可以的。

小李 追問

2018-06-30 14:12

1既有銷售又有安裝同一個東西 就屬于混合銷售了吧 
2安裝人員去代開勞務發票 在發票上顯示安裝勞務可以吧！

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 14:16

您好，1、也不一定的，可以按混合銷售處理，也可以分別核算，按兩個銷售業務處理的。2、可以的。

小李 追問

2018-06-30 17:37

不好意思 
還想問一下  如果我是免費安裝能否說的通呢？

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 17:38

您好，可以說的通的，就說安裝費包含在銷售額里了。

小李 追問

2018-06-30 18:50

包括在銷售額里的話 賬務處理 和稅務這一塊  有什么注意的嗎？需要單獨反應出來嗎？

小李 追問

2018-06-30 18:53

在簽訂合同里需要怎么反應呢？安裝費

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 19:42

您好，如果包括在銷售額里的話，賬務處理和稅務就不需要注意什么了。不需要單獨反應出來的。簽訂合同時，就不體現安裝費了，或者合同中注明銷售金額中包括安裝費。

小李 追問

2018-06-30 19:46

我能這樣理解嗎：假如我這個東西是2000元 里邊包含安裝費 
反正屬于混合銷售了 稅率是一樣的  開發票就直接是銷售這個2000元 不單獨開安裝費就行了唄  合同里也顯示包含安裝費

王雁鳴老師 解答

2018-06-30 19:47

您好，對的，您理解很正確。