小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:22

老師我是會計新手，這個調增具體是什么呢？

鄒老師 解答

2018-06-29 14:26

你好，就是沒有發票的在匯算清繳不做扣除，做納稅調整增加應納稅所得額處理

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:32

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-29 14:33

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:35

哦，老師我們公司老板從公賬上轉出5萬元到他私卡上進行備用。平常公司所有的費用都是他用這5萬元墊付的。他轉出的時候我就做了其他應收款，到報銷費用是我就直接沖了其他應收款，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-06-29 14:36

你好，備用金是需要取現放在公司出納處，而不是到個人銀行卡的

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:37

因為老板覺得去公賬里面取現金很麻煩，他就直接轉他賬戶上去了

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:38

我們公司錢全是老板管著的，沒有出納

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:38

平時做賬就費用直接用其他應收款沖了，

鄒老師 解答

2018-06-29 14:39

你好，可以先做借支款項，然后報銷的時候沖銷借款

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:39

還是我做一筆收了老板還款現金5萬的分錄？平時從現金支出？

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:40

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-29 14:41

你好，只需要做銀行轉出5萬的分錄，然后費用報銷沖銷其他應收款分錄

小可愛呀呀呀啦 追問

2018-06-29 14:42

十分感謝老師

鄒老師 解答

2018-06-29 14:43

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝