天林雨、 追問

2018-06-29 11:16

噢那我前任會計做的分錄是借：管理費用--其他   貸：銀行存款。。。？

鄒老師 解答

2018-06-29 11:19

你好，需要調整到稅金及附加核算的

天林雨、 追問

2018-06-29 11:19

前任會計那樣的分錄沒影響嗎？

天林雨、 追問

2018-06-29 11:20

請問怎么調整回來？ 
我需要怎么做

鄒老師 解答

2018-06-29 11:20

你好  屬于處理錯誤 
借；稅金及附加   貸；管理費用  
做這個調整分錄

天林雨、 追問

2018-06-29 11:23

您好，小規模公司的，那個我在快賬中找不到稅金及附加這科目，請問是在哪里還是說要在哪個科目下新增？

鄒老師 解答

2018-06-29 11:23

你好，稅金及附加在損益科目的

天林雨、 追問

2018-06-29 11:26

嗯，我剛看了我上月做的印花稅被我掛在借：應交稅費--印花稅    貸：銀存    這筆也要怎么弄？

鄒老師 解答

2018-06-29 11:29

你好，印花稅不需要計提，扣繳直接計入稅金及附加核算  
你可以做這個調整分錄  借；稅金及附加   貸； 應交稅費--印花稅

天林雨、 追問

2018-06-29 11:30

前會計是在1月份做的印花稅，借：管理費用  貸：銀存 
然后后面我4月份做的印花稅分錄  借：應交稅費——印花稅     貸：銀存     
現在兩筆錯誤調整回來在本月6月份調整沒問題不影響的是吧？

鄒老師 解答

2018-06-29 11:35

你好，可以在現在發現錯誤了做調整分錄調整到正確的

天林雨、 追問

2018-06-29 11:36

好的，謝謝您了