露迷 追問

2018-06-28 15:25

不用計提是吧，下個月直接全額繳納是吧

鄒老師 解答

2018-06-28 15:25

你好，這個收入分錄就是實現 了收入，稅款分離，不需要再單獨計提的 
然后繳納就   借；應交稅費——應交增值稅     貸；銀行存款 
這樣應交增值稅就沒有余額了

露迷 追問

2018-06-28 15:28

那超過三萬，收入的百分之三什么

露迷 追問

2018-06-28 15:28

意思呢不是交增值稅嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 15:28

你好，增值稅按月申報的，是按不含稅收入*3%計算繳納

露迷 追問

2018-06-28 15:29

每個月的收入稅款，就是要交的

露迷 追問

2018-06-28 15:30

增值稅嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 15:30

你好，月度申報的，收入超過3萬就需要按規定繳納增值稅的

露迷 追問

2018-06-28 15:32

這個我明白

鄒老師 解答

2018-06-28 15:32

你好，那您的疑問是？

露迷 追問

2018-06-28 15:32

假如我這個月發票是八萬，那我

露迷 追問

2018-06-28 15:33

要交的增值稅是2330對嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 15:33

你好，按8萬/1.03*3%計算繳納增值稅

露迷 追問

2018-06-28 15:34

這個計算出來的錢，直接繳納就

露迷 追問

2018-06-28 15:34

可以了是嗎，不用在計提了

鄒老師 解答

2018-06-28 15:35

你好，是的，根據收入申報繳納給稅局就是了

露迷 追問

2018-06-28 15:36

計提附加稅和所得稅是嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 15:37

你好，城建稅需要計提 
教育費附加，地方教育費附加免征，不需要計提 
企業所得稅如果有利潤就需要計提

露迷 追問

2018-06-28 15:43

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-28 15:44

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝