來自星星的你 追問

2018-06-28 09:12

后面更改申報后要交稅

鄒老師 解答

2018-06-28 09:12

你好，那就根據調整之后的數據做分錄，做繳納稅款分錄就是了

來自星星的你 追問

2018-06-28 09:16

怎么做？老師提供分錄好嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 09:18

你好，根據調整之后增加的收入
借；應收賬款等科目   貸；主營業務收入  應交稅費——應交增值稅
補交稅款  借；應交稅費——應交增值稅   貸；銀行存款

來自星星的你 追問

2018-06-28 12:15

就是第三季度實際的收入是0，但是申報了5萬，這5萬其實是第四季度的，第四季度申報了4萬，本來第四季度收入是9萬，現在更正了申報了，第三季度是0申報，第四季度是9萬，雖然更改了申報表，但累積收入是一樣的，那么，我賬上可以不改收入嗎？直接計提稅金并支付

鄒老師 解答

2018-06-28 12:35

你好，可以，因為累計收入申報表與賬面是一致的，只是時間不同而已

來自星星的你 追問

2018-06-28 12:41

好的，謝謝老師，我只改下涉及的稅金，因為之前有個季度是免稅的，沖銷之前分錄，再計提稅金，對吧老師

鄒老師 解答

2018-06-28 12:41

你好，是的，是這樣調整

來自星星的你 追問

2018-06-28 12:46

謝謝老師！