哞哞 追問

2018-06-28 08:58

老師，我接手這個單位，以前總是把收到的工程款打到經(jīng)理的卡里（不是法人代表），用的時候再從她那里直接付出去，或者拿現(xiàn)金回單位來用，這個我該怎么處理，或者說，我該怎么要求他們

鄒老師 解答

2018-06-28 09:00

你好，你可以說不允許經(jīng)常這樣操作，需要把款項放在公司賬戶，有需要可以從公司賬戶轉(zhuǎn)賬
而不能用個人賬戶代替公司賬戶使用的

哞哞 追問

2018-06-28 09:01

老師，我知道你說的，我家經(jīng)理不聽，有沒有法律法規(guī)，規(guī)范性文件

鄒老師 解答

2018-06-28 09:02

你好，你可以看關(guān)于銀行賬戶的支付管理規(guī)定

哞哞 追問

2018-06-28 09:03

我家經(jīng)理總說這是往來款，往來款又是怎么個說法

鄒老師 解答

2018-06-28 09:04

你好，往來款是借出，然后償還
你這個是借出去，然后用報銷款抵扣，這個不屬于往來款的

哞哞 追問

2018-06-28 09:06

他這樣說，公司賬戶沒有錢，干工程的時候個人墊付，款項來了，還給墊付的人

鄒老師 解答

2018-06-28 09:07

你好，個人墊付，應(yīng)當(dāng)是公司轉(zhuǎn)給個人，而不是直接從工程款扣的

哞哞 追問

2018-06-28 09:07

對，就是個人墊付，工程款到賬又轉(zhuǎn)給個人

哞哞 追問

2018-06-28 09:08

這能稱為往來嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 09:08

你好，可以這樣操作，就是往來款

哞哞 追問

2018-06-28 09:09

往來款用什么手續(xù)

鄒老師 解答

2018-06-28 09:09

你好，之前填寫費(fèi)用報銷單，之后按規(guī)定償還就是了

哞哞 追問

2018-06-28 09:12

這樣往來款還用寫借款合同嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 09:13

你好，這個只是墊付，不需要借款合同

哞哞 追問

2018-06-28 09:15

公司也可以用往來款作為備用金是不是

鄒老師 解答

2018-06-28 09:17

你好，往來款是往來款，不同于備用金
往來款通過其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款核算
備用金是庫存現(xiàn)金科目

哞哞 追問

2018-06-28 09:18

以前的會計就是把往來款作為備用金來用，這個有明確文件規(guī)定嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 09:20

你好，這個不需要文件規(guī)定
往來款不同于備用金的

哞哞 追問

2018-06-28 09:21

也就是說往來款不能用來報銷是不是

鄒老師 解答

2018-06-28 09:23

你好，是的
如果是出差借支款項，可以用來抵消報銷款

哞哞 追問

2018-06-28 09:24

好的，謝謝老師，以前會計基本就是那么處理，能補(bǔ)救一下以前的賬嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 09:25

你好，你需要通過公司賬戶支付之前個人墊付款項

哞哞 追問

2018-06-28 09:27

之前個人墊付的都掛在其他應(yīng)付款里，大多都用來報銷和支付工資了

鄒老師 解答

2018-06-28 09:28

你好，公司把這些墊付的款項償還給個人就是了

哞哞 追問

2018-06-28 09:29

那摘要寫往來款還是還款

鄒老師 解答

2018-06-28 09:32

你好，償還的時候?qū)戇€款