Lily 追問

2025-07-10 15:33

匯算清繳的財務報表和申報表都要修改么  還是只需要修改申報表中的職工薪酬數據呢

宋生老師 解答

2025-07-10 15:35

你好，匯算清繳和財務報表都需要更正。

Lily 追問

2025-07-10 15:36

好的  謝謝老師

宋生老師 解答

2025-07-10 15:39

你好，不用客氣的了。

Lily 追問

2025-07-10 15:45

對了  我剛看了下  我修改財報的時候  利潤表成本減少了60000  我的資產負債表 應付職工薪酬貸方減少了60000，然后未分配利潤多了60000  你看我這個邏輯對不對呢  資產負債表也要變呢

宋生老師 解答

2025-07-10 15:49

你好，這個邏輯是對的了。

Lily 追問

2025-07-10 16:08

老師  我有個問題  我們只修改匯算清繳的表 不修改賬的話  從2025年開始  我財務系統上的財務報表與申報表對不上哦  因為是結轉過來的   匯算清繳的財務報表減少了60000 但是我財務軟件上的財務報表沒少

宋生老師 解答

2025-07-10 16:09

你好，你做賬要計入以前年度損益調整。

Lily 追問

2025-07-10 16:10

我們小企業會計準則 2025年把這60000做到未分配利潤 是吧

宋生老師 解答

2025-07-10 16:11

你好，是的，就是這樣了。

Lily 追問

2025-07-10 16:15

老師  這里怎么填寫呢   賬載金額變不變呢  我理解的是不變  只調減實際發生金額和稅收金額  有個調增金額就補繳企業所得稅

宋生老師 解答

2025-07-10 16:20

你好，是的，你的理解是對的。

Lily 追問

2025-07-10 16:25

那我匯算時的財務報表數據是不能變的 變了就不對了  我剛剛修改了匯算清繳的利潤表  成本調減了68800   但是匯算清繳申報表這邊 成本減少68800，又納稅調增68800 不對了

宋生老師 解答

2025-07-10 16:27

你好，你減掉了工資，那么你的平均上面就要沖減當時計提的，然后匯算清繳同樣更正就可以了。