Beilin 追問

2018-06-26 12:03

我可以所得稅季報的報表零申報，所得稅表申報數，可以嗎？

宋生老師 解答

2018-06-26 13:45

您好！操作上是可以的。

Beilin 追問

2018-06-26 13:49

申報表上收入是開票數，成本是按什么填？

宋生老師 解答

2018-06-26 13:50

您好！成本也按你利潤表上成本填。

Beilin 追問

2018-06-26 14:10

利潤表上的成本怎么來的

Beilin 追問

2018-06-26 14:10

我以為是進項票加起來，但是我看我們會計算的數比進項票少

宋生老師 解答

2018-06-26 14:11

您好！成本是你自己做分錄結轉的。

Beilin 追問

2018-06-26 14:13

為啥我們會計最后結轉的成本不是本月所有憑證的成本數相加得出來的

宋生老師 解答

2018-06-26 14:13

您好！我不知道他具體做了一些什么成本分錄。所以不敢肯定。

Beilin 追問

2018-06-26 14:16

一般每個月的進項是按每月抵扣的發票記賬的嗎，還是當月收到沒抵扣的也記賬

宋生老師 解答

2018-06-26 14:16

您好！是按認證的額金額計入。

Beilin 追問

2018-06-26 14:19

當月的銷是按開出去的票，進是按每月認證抵扣的進項票做帳？收入是不含稅銷售額，成本是進項的不含稅進項額，可以這么理解嗎？上學的時候老師不是講的確認收入就結轉成本的嗎，

宋生老師 解答

2018-06-26 14:19

您好！可以這樣理解。但是不一定就是本期的進項的貨物

Beilin 追問

2018-06-26 14:20

怎么說？

宋生老師 解答

2018-06-26 14:21

你好！成本與收入不一定是本月的貨物。

Beilin 追問

2018-06-26 14:22

這個具體怎么核算的

宋生老師 解答

2018-06-26 14:27

你好！就像你上個月買來一個蘋果6塊錢已經上個月抵扣了進項，這個月賣掉，8塊錢。然后你這個月又買了箱子，進項1元。 
那么你收入8塊，銷項8*0.16，進項1元，成本6元。

Beilin 追問

2018-06-26 14:31

就是進項隨著相應的銷帳結轉成本？盡管上個月做了進項的分錄，但是上個月不結轉成本，隨著下個月的賣出結轉相應的成本，如果箱子下個月賣出的話，1元計入下個月的成本，這么理解嗎？

Beilin 追問

2018-06-26 14:32

像我們公司賬是記賬公司做的，他們不清楚我們的業務，不知道相應什么時候怎樣，她是根據什么結轉成本的

宋生老師 解答

2018-06-26 14:34

你好！是賣出去的時候，結轉對應的成本。 
是的。就是這樣。的。是1元的成本。