vicky 追問

2025-07-04 10:11

那25年調整的話需怎么調整？

家權老師 解答

2025-07-04 10:15

借：無形資產
貸：利潤分配-未分配利潤
 
補做攤銷
   借：管理費用-無形資產攤銷   本年應計提折舊
           利潤分配-未分配利潤 往年應該攤銷金額
   貸：累計攤銷

vicky 追問

2025-07-04 10:19

那24年的，借：管理費用   2萬， 貨：銀行存款。這筆需要沖紅嗎？

家權老師 解答

2025-07-04 10:19

不是紅沖，第1個分錄已經調整了

vicky 追問

2025-07-04 10:24

了解，謝謝老師！！！

vicky 追問

2025-07-04 10:25

公司還有專利，2024年A公司與B公司簽了專利合同1萬，2024年4月款項A已支付，當時A也直接計入了管理費用。專利現在還在申請中。這筆記入管理費的1萬，需怎么調整呢

家權老師 解答

2025-07-04 10:31

借：其他應收款
貸：利潤分配-未分配利潤
申請下來后
借：無形資產
貸其他應收款

vicky 追問

2025-07-04 10:54

這個月又簽了份專利合同1萬，款已支付，估計一年后專利才能申請成功，那這1萬怎么做分錄呢？

家權老師 解答

2025-07-04 10:56

借：其他應收款
貸：銀行存款

vicky 追問

2025-07-04 10:56

好的，非常感謝老師！！！