QQ老師 解答

2018-06-25 20:37

或成本，，，，，，

方方 追問

2018-06-26 10:59

那我之前掛賬了借：勞務(wù)成本  貸方：應(yīng)付賬款，付款時(shí) 借;應(yīng)付賬款  貸：銀行存款了 現(xiàn)在要怎么修改啊？

QQ老師 解答

2018-06-26 11:04

你好！按發(fā)票和暫估的差額做原分錄紅沖將多余的錢計(jì)入預(yù)付賬款

方方 追問

2018-06-26 11:09

可以做原來的賬面分錄調(diào)整嗎？

QQ老師 解答

2018-06-26 11:11

可以的，，，，，，，，，，，，，，

方方 追問

2018-06-26 11:23

我們付款的對象是股東 他們在外部組織招募，并未取得什么勞務(wù)發(fā)票，都是費(fèi)用，車費(fèi)之類的發(fā)票怎么做賬啊？而且原來暫估時(shí)的分錄 是 借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 。付款時(shí) 借;應(yīng)付賬款 貸：銀行存款。  
是拿那些費(fèi)用發(fā)票直接做到付款時(shí)的分錄附件里面嗎？剩余沒有發(fā)票的金額 再按發(fā)票與暫估的差額做原分錄紅沖是嗎？然后把差額部分做預(yù)付賬款。

QQ老師 解答

2018-06-26 11:25

你好！沒有發(fā)票現(xiàn)在其他應(yīng)收款科目下核算，來了發(fā)票按發(fā)票內(nèi)容做相關(guān)費(fèi)用不要直接做成本

方方 追問

2018-06-26 13:01

那我第一季度暫估的成本是不是這個(gè)季度要紅沖回來，直接做支付的分錄 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 取得發(fā)票時(shí)做 借：管理費(fèi)用 貸 ：其他應(yīng)收款  這樣做可以嗎？

方方 追問

2018-06-26 13:03

暫估的可以紅沖，但是結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：勞務(wù)成本  這個(gè)分錄要怎么調(diào)整 啊？

QQ老師 解答

2018-06-26 13:06

實(shí)際發(fā)生的還是暫估的？暫估的葉紅字沖回

方方 追問

2018-06-26 13:56

原來掛到勞務(wù)成本了不是，月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了 這個(gè)如果沒有發(fā)票先不做暫估的話 我們的成本怎么辦 就要一直等到有發(fā)票才能做嗎？那確認(rèn)收入的那個(gè)季度就要繳納很高的企業(yè)所得稅的 。

QQ老師 解答

2018-06-26 14:01

你好！如過發(fā)票嫩年度可以到，可以暫估計(jì)入不用調(diào)整

方方 追問

2018-06-26 14:28

老師，我們今年1月份確認(rèn)收入后 就暫估入賬了（借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 月末 結(jié)轉(zhuǎn) 借 ：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本 ），付款時(shí) 借;應(yīng)付賬款 貸：銀行存款） 但是把錢付給公司各地負(fù)責(zé)人（付款時(shí) 借;應(yīng)付賬款 貸：銀行存款） 去組織招募去了，拿回來的發(fā)票都是費(fèi)用、車費(fèi)的 費(fèi)用發(fā)票怎么做賬啊 可以直接附在付款時(shí)的分錄后邊做原始發(fā)票嗎？ 
要把原來的暫估分錄 借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 做紅字紅沖、 
那月末結(jié)轉(zhuǎn)的成本 借 ：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本  還需要做紅沖嗎？ 
紅沖后我要直接把費(fèi)用發(fā)票都做成費(fèi)用呢 還是做入成本。

QQ老師 解答

2018-06-26 14:46

你好！如果金額對可以附上，如果有差額就需要根據(jù)差額作調(diào)整

方方 追問

2018-06-26 14:50

都是零星的費(fèi)用發(fā)票 如果全部附到付款時(shí)的憑證后邊也可以嗎？我們單筆轉(zhuǎn)的金額挺大的 幾十萬 、十幾萬都有 可以先紅沖暫估，分批根據(jù)發(fā)票入職，然后在根據(jù)差額調(diào)整嗎？那我暫估后月末結(jié)轉(zhuǎn)的成本要怎么辦?也要紅沖嗎？

QQ老師 解答

2018-06-26 14:52

你好！現(xiàn)在是處理之前的賬務(wù)，只可以這樣處理；個(gè)人建議以后先計(jì)入預(yù)付或其他應(yīng)收款實(shí)際報(bào)銷時(shí)在做成本或費(fèi)用

方方 追問

2018-06-26 15:03

那我可以把原來1月份的賬面分錄直接做成預(yù)付或者其他應(yīng)收款嗎？我還沒有裝訂憑證 到時(shí)候這個(gè)第一季度的報(bào)表可以在這第二季度按新的報(bào)表申報(bào)嗎？稅局要查賬 我得先把帳面調(diào)整成正確的。

QQ老師 解答

2018-06-26 15:07

你好！可以吧應(yīng)付賬款調(diào)整到預(yù)付或者其他應(yīng)收款，其他的不動

方方 追問

2018-06-26 15:23

那我暫估的分錄豈不是要變成 借：勞務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款  付款的調(diào)整成 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款  嗎？預(yù)付賬款掛貸方 不合適吧！

QQ老師 解答

2018-06-26 15:27

費(fèi)用發(fā)票做應(yīng)付也不是太合適，到預(yù)付或者其他應(yīng)收款，可以做到其他應(yīng)收款

方方 追問

2018-06-26 16:17

老師我做完整的分錄如下幫我看看對不對， 
首先我把1月份的分錄調(diào)整成正確的 
暫估時(shí)  借：勞務(wù)成本  貸：其他應(yīng)收款 、 
月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)收入  貸：勞務(wù)成本  
付款時(shí)  借：其他應(yīng)收款  貸：銀行存款 
收到發(fā)票時(shí)  
把暫估時(shí)    借：勞務(wù)成本  貸：其他應(yīng)收款 （紅字）全額紅沖 
月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)收入  貸：勞務(wù)成本（ 紅字）全額紅沖 ，這樣不會有差額問題， 
再另外按實(shí)際每月到的發(fā)票做分錄： 
借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：其他應(yīng)收款

QQ老師 解答

2018-06-26 16:23

可以的，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是本年利潤

方方 追問

2018-06-26 16:42

結(jié)轉(zhuǎn)是為了把暫估 的勞務(wù)成本 轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本 為什么是本年利潤呢 利潤是由主營業(yè)務(wù)成本、費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)來的吧！

QQ老師 解答

2018-06-26 16:43

月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：勞務(wù)成本     你寫的是主營業(yè)務(wù)收入啊

方方 追問

2018-06-26 16:53

那個(gè)我寫錯(cuò)了 應(yīng)該寫的是月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本（ 紅字）全額紅沖

QQ老師 解答

2018-06-26 16:56

那就沒問題了，，，，